Формы бухгалтерской отчетности

№ п/п

Хозяйственная операция >

Дебет

Кредит

Сумма

1

С расчетного счета поступили деньги в кассу

50

51

60

2

Выдано в подотчет на командировочные расходы

71

50

7

3

Выдана из кассы заработная плата работникам

70

50

40

4

Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы

51

66

80

5

Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию

51

62

120

6

Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов

60

51

110

7

Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет

68

51

145

8

Выдан из кассы заем работнику

73

50

20

9

Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж

76

51

15

10

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу

51

62

85

11

Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации

80

51

50

12

Перечислены банку проценты за кредит

66/2

51

22

13

На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро – 34,2 руб.) – 2 тыс. евро

52

76

68,4

14

На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1евро – 34,1 руб.) – 15 тыс. евро.

52

62

511,5

15

С расчетного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро – 33,8 руб.) – 12 тыс. евро.

60

52

405,6

16

С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро – 33,7 руб.) – 1 тыс. евро.

76

52

33,8

17

Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования

60

51

130

18

На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро – 33,5 руб.) – 4 тыс. евро.

58

52

134

19

С расчетного счета перечислен штраф по решению суда

76

51

40

20

Перечислено с расчетного счета за погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка

67

51

65

Курс евро на конец отчетного периода33,4

Показатель

За отчет-ный год

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

1875,5

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

155

211

Прочие доходы

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

345

на оплату труда

160

120

на выплату дивидендов, процентов

170

на расчеты по налогам и сборам

180

175

на прочие расходы

55

Чистые денежные средства от текущей деятельности

135

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

210

Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

220

60

Полученные дивиденды

230

Полученные проценты

240

Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям

250

Приобретение дочерних организаций

280

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

120

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340

45

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

71

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

123

Остатки денежных средств на конец отчетного периода

1952,5