Учет и контроль денежных средств на расчетном счете

no: 1521-6-06162/bd/51-34/89

f/sojuzagrochimexport-moscow o/ro "hempro" Belgrade, terazije 8, 11000 Belgrade

amount: xsu 197.000,00

delivery terms: fob ilisevsk

covering: 2000 tons kalijum hlorid 60 percent k20 akala prorata

sadrzaj vlage 2 percent max. za svaki percent k20 iznad ili ispod 60

percent cena ce povecati odnosno smanjliti za xsu 1,64. cena po 1 >m/t xsu 98,50

delivery term: 2.000 june

all bank charges outside yugoslavia are for beneficiariy's account

partial shipment: allowed

transhipment: allowed

expiry date: 20th july 1989

shipment date: 30th june 1989

1/c payable against presentation of the following documents:

1/invoice in 4 fold

2/2/3 c/p b'/1 clean on board by order hempro-Belgrade notify ihp

prahovo 19330 prahovo yugoslavia

3/certificate issued by the captain of the ship confirming the

receipt of 1/3 b/1 for further delivery to ihp prahovo 19330

yugoslavia

4/certificate of quality issued by the producer's factory

provide all the credit terms and conditions have been complied

with, please pay beneficiary by debiting the account no.5,3120-610

of national bank of yugoslavia as their general authorization

no.gen/s-94/24.12.1979. under advice to us and to national bank of

yugoslavia

this cable is operative instrument and subject to uniform customs and

practice for documentary credits/1983 revision/icc publication 400

stop rads

приложение Е Образец заполнения чековой карточки

А. Лицевая сторона

КБ "Титан" г. Смоленск

ЧЕКОВАЯ КАРТА N 15

Смоленский завод------------------------------------------------------------------ОбразецПодписи Паспорт сер. N _ выдан (дата выдачи)Счет N 72234402-----------------------------------------------------------

Б. Оборотная сторона Гарантируем оплату чека, трассированного на нас,при соблюдении следующих условий:- чек может быть выписан на суммуне более Сто двадцать тысяч руб.-------------------------------------------------- руб. (прописью)- подпись чекодателя должна соответствовать подписи на чековой карточке;- номер счета, указанный на чеке, должен соответствовать номеру, указанному на чековой карточке;- идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения егопаспортных данных с данными, указанными в чековой карточке;- чек должен быть предоставлен банку в течение 10 дней со дня его выписки;- чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан без какой-либо комиссии.Печатьи подпись ответственного работника банка

приложение Ж Образец договора расчетного счета

ДОГОВОРна расчетно-кассовое обслуживание(Договор расчетного счета) г. " _" _19 г. Коммерческий банк _,именуемый в дальнейшем Банк, в лице _, действующего на основании Устава, с одной стороны, и _,именуемый в дальнейшем Клиент в лице _, действующего на основании _, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем: I. Банк обязуется1. Открыть Клиенту расчетный счет N Необходимые для открытия расчетного счета документы Клиентом предоставлены и банком проверены.2. Предоставить Клиенту комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию.Комплексное расчетно-кассовое обслуживание заключается в ведении счета Клиента и осуществлении Банком по поручению клиента всех расчетных и кассовых операций, предусмотренных законодательством, в том числе: выполнение поручений Клиента о перечислении денежных сумм с одного принадлежащего ему счета на другой и счета третьих лиц; выполнение поручений Клиента о получении причитающихся ему денежных сумм от других лиц и о зачислении их на счет Клиента (инкассо), в том числе путем взыскания по векселям по инкассовому индоссаменту; прием и выдача Клиенту наличных денег в случаях, предусмотренных законодательством.Предоставление других услуг, не относящихся непосредственно к расчетно-кассовому обслуживанию (например, кредитование, факторинг, форфейтинг, лизинг, покупка и размещение акций и др.) осуществляется анком на основе отдельных договоров.3. Своевременно и правильно производить расчетные операции по поручениям Клиента в строгом соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 года, другими нормативными актами Банка России.Списание денег со счета Клиента производится только по его поручению или с его согласия. Безакцептное и бесспорное списание средств со счета Клиента осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством.4. Осуществлять прием денежной выручки в строгом соответствии с Инструкцией Госбанка СССР от 10 декабря 1987г. N23 "По эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков СССР".По первому требованию Клиента выдавать ему наличные денежные средства с расчетного счета на выплату заработной платы и другие цели в случаях, предусмотренных законодательством.5. Обеспечивать Клиента бланками следующих расчетно-кассовых документов: чековыми книжками, объявлениями на взнос наличных денег _Выдача Клиенту бланков расчетно-кассовых документов осуществляется Банком в течение 3 рабочих дней с момента его обращения с соответствующей просьбой.Выдача Клиенту оформленной чековой книжки для получения наличных денег осуществляется Банком в течение 3 рабочих дней с момента подписания настоящего договора.6. Выдавать Клиенту выписки из счета _ (периодичность)7. Выдавать Клиенту или третьим лицам по указанию Клиента справки о наличии у него расчетного счета, размере остатка средств на счете и произведенных операциях.Банк гарантирует тайну операций по расчетному счету. Без согласия Клиента справки третьим лицам по указанному вопросу могут быть предоставлены только в случаях, специально предусмотренных законодательством.8. Консультировать Клиента по вопросам законодательства о расчетах, банковской техники, правил документооборота и другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к расчетному и кассовому обслуживанию.9. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетно-кассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.10. Выплачивать Клиенту доход в размере _% годовых от среднеквартального остатка средств, находящихся на расчетном счете.Выплата процентов осуществляется Банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет Клиента на число первого месяца следующего квартала.11. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу или другим способом, а также по вине Банка третьего лица, Банка России, осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Клиента.II. Банк имеет право12. Отказать в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении Клиентом действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетных документов и сроков их предоставления в Банк.13. Отказать Клиенту в выдаче наличных денег в случае несвоевременного представления (или непредоставления) Клиентом кассового плана, а также превышения его лимита.III. Клиент обязуется:14. Хранить все имеющиеся у него денежные средства на расчетном и других счетах в Банке.15. Рассчитываться по своим обязательствам в безналичном порядке путем перечислений по счетам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.16. Вносить наличные деньги на расчетный счет за исключением переходящих остатков денег в кассе и сумм денежной выручки, расходование которой разрешено Банком.17. Представлять Банку ежеквартальный кассовый план для выяснения потребностей клиента в наличных средствах не позднее _(срок).18. Выполнять требования Инструкций, Правил, других нормативных актов Госбанка СССР и Центрального банка России по вопросам совершения расчетно-кассовых операций.19. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию в порядке, установленном разделом V настоящего договора.IV. Клиент имеет право:20. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на его расчетном счете, в порядке и пределах, установленных действующим законодательством.21. Давать Банку поручения по расчетно-кассовому обслуживанию, делать запросы, требовать отчета о выполнении поручений.22. Требовать и получать наличные деньги в пределах кассового плана в случаях, установленных законодательством.V. Размер и порядок оплаты услуг Банка по расчетно-кассовому бслуживанию23. Вознаграждение, следуемое Банку за расчетно-кассовое обслуживание Клиента, состоит из вознаграждения за расчетное обслуживание и вознаграждение за кассовое обслуживание.24. Стоимость расчетного обслуживания устанавливается в зависимости от среднемесячного количества операций по следующей шкале:до _ операций - рублей в месяц,от _ до операций - рублей в месяц,свыше _ операций - _ рублей в месяц.Плата за расчетное обслуживание рассчитывается ежеквартально.Обоснованием для платежа является расчет вознаграждения за обслуживание, представленный Банком.Оплата Клиентом расчетно-кассового обслуживания производится на основании платежного требования-поручения Банка.25. Помимо суммы, указанной в п.24 настоящего договора Клиент обязан уплатить Банку: рублей - за открытие, закрытие или переоформление расчетногосчета; рублей - за выдачу каждой чековой книжки.Оплата производится Клиентом платежным поручением, которое представляется в Банк одновременно с заявлением о необходимости произвести соответствующие операции или выдать чековую книжку.26. Стоимость кассового обслуживания определяется в зависимости от суммы наличных денег, зачисляемых и выдаваемых со счета Клиента:при сдаче бумажных денег - %;при сдаче металлических денег - %;при получении наличных денег - _%.Оплата осуществляется платежным поручением, которое представляется в Банк одновременно с документами, необходимыми для осуществления указанных операций.VI. Ответственность сторон27. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Клиента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление Банком сумм, причитающихся владельцу счета, Банк уплачивает в пользу Клиента штраф в размере 0,5% несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки.28. За нарушение срока, установленного п.10 настоящего договора Банк уплачивает Клиенту пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.29. За уклонение от уплаты услуг Банка или несвоевременную оплату услуг Банка (пп.24,25) Клиент уплачивает Банку пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.В случае непредставления в Банк платежного поручения за оплату услуг Банка, в случаях, предусмотренных в п.26 настоящего договора, Банк имеет право отказать в совершении операции.30. За неуведомление Банка в течение 10 дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Клиента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки пеню в размере 0,5% неправильно зачисленной на счет, не принадлежащей ему суммы.VII. Срок действия договора и порядок его досрочного расторжения31. Срок действия договора составляет _32. Любая сторона настоящего договора вправе его расторгнуть в одностороннем порядке до истечения срока, предупредив другую сторону за (срок).VIII. Другие условия по усмотрению сторонЮридические адреса сторонКлиент: _Банк: Руководитель Руководитель Главный бухгалтер Главный бухгалтер М.П. М.П.

 Скачать реферат