Факторинговые операции. Банк международных расчетов (БМР)

Для обеспечения эффективности факторинговых операций банки должны разработать меры по контролю за рисками, на основании проведенного анализа определить приемлемое для банка соотношение прибыльности и рискованности, и на основе этого принимать решение по каждой сделке.

5. Факторинговое обслуживание в России

В России предпринимались неоднократные попытки дополнить и усовершенствова

ть нормативно-правовую базу, регулирующую факторинговые операции, но, несмотря на это, некоторые моменты требуют дальнейшей доработки. Развитие факторинга в России сталкивается с проблемами на макро- и микроуровнях, в частности:

q Сложность становления банковской системы в России. По словам английского специалиста Г.Мэллоу, российские банки могут развиваться лишь настолько, насколько им позволяют экономические и политические неурядицы в стране, и традиционный банковский бизнес идет у них «тонким ручейком».

q Нормативно-правовая база не вполне четко определяет сущность факторинга. Отсутствует четко отработанная структура взаимоотношений экономических субъектов в сфере факторингового обслуживания.

q Для внедрения факторинга нужен длительный период подготовки обслуживания (до 2-3 лет).

Механизм факторинга в России требует усовершенствования и доработки для повышения эффективности его функционирования. Необходимо разрабатывать связи между коммерческими банками и международными факторинговыми объединениями В настоящее время членами международных факторинговых объединений являются лишь единичные российские банки. Участие в подобных организациях является гарантией качества для клиентов, и для их привлечения количество входящих в объединения российских банков необходимо увеличивать.

6. Роль и значение факторинга

Использование факторинга способствует сокращению управленческих расходов и повышению эффективности деятельности любого предприятия, так как помимо финансирования, факторинговая компания осуществляет кредитный контроль по сделкам предприятия, проводит общий анализ его хозяйственный деятельности, сбытовой стратегии, конъюнктуры рынка, оказывает бухгалтерские, консультационные, юридические и другие услуги.

Поставщик, уступающий требование, сокращает свои расходы на обслуживание дебиторской задолженности, освобождается частично или полностью от риска неплатежеспособности должника. Факторинговая схема позволяет без сокращения объема реализации на условиях товарного кредитования управлять дефицитом оборотных средств таким образом, что предприятие может полностью и своевременно рассчитываться с поставщиками и государством.

Факторинг содействует созданию четкой системы взаиморасчетов между предприятиями и сокращению объема дебиторской задолженности. Использование факторинга усиливает ответственность сторон, решает проблему пополнения оборотных средств предприятия, сокращает цепочки неплатежей, расширяет экспортные операции благодаря снижению рисков экспортеров.

7. Цели, функции и организационная структура Банка международных расчетов (БМР)

Банк Международных Расчетов был создан в 1930 г. на основе межправительственного Гаагского соглашения шести государств и конвенции этих государств со Швейцарией, на территории которой функционирует Банк. Шесть государств - это Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Франция и Япония.

Банк Международных Расчетов не подчиняется швейцарскому банковскому законодательству. Правовой статус банка утвержден его соглашением со Швейцарским федеральным советом 10 февраля 1987 г. Фактически БМР был организован центральными банками этих стран. В 1931—1932 гг. к нему присоединились 19 центральных банков стран Европы. В настоящее время число членов Банка Международных Расчетов достигло 34. Это все страны Западной Европы, б государств Восточной Европы (которые вступили в довоенный период и остались его акционерами в силу преемственности), Япония, Австралия, ЮАР, Россия с 10 февраля 1996 г. США, и др.

Официально США не участвовали в создании Банка Международных Расчетов. Однако федеральные резервные банки поддерживают с БМР корреспондентские отношения и другие контакты. Представители ФРС и американского казначейства присутствуют на ежемесячных совещаниях управляющих центральными банками в Базеле, участвуют в общих собраниях Банка. Федеральный резервный банк Нью-Йорка, будучи корреспондентом БМР, выполняет по его поручению операции на рынке ссудных капиталов США. Помимо центральных банков шести стран, учредителями БМР и первоначальными подписчиками на его капитал были частные коммерческие банки США во главе с банкирским домом Моргана. Хотя США участвуют в Банке Международных Расчетов, лидирующее положение в нем традиционно принадлежит странам Западной Европы (в отличие от МВФ и группы МБРР).

Банк Международных Расчетов можно квалифицировать как международный банк центральных банков. Центральные банки являются основателями, руководителями и клиентами Банка Международных Расчетов. Операции с коммерческими банками и частными лицами БМР может осуществлять лишь с согласия центрального банка соответствующей страны.

Банк Международных Расчетов организован как акционерное общество с капиталом в 1,5 млрд. золотых франков (оплачено 19,7%). Несмотря на межгосударственные соглашения о замене с 1978 г. этой международной счетной валютной единицы на СДР, БМР продолжает использовать в этом качестве франк с золотым содержанием 0,290 г чистого золота, введенный во Франции в 1799 г. и с 1865 г. служивший единой валютой Латинского монетного союза, в том числе Швейцарии.

Органами управления Банка Международных Расчетов являются Общее собрание акционеров, Совет директоров в составе управляющих 13 центральных банков (в том числе Германии, Бельгии, Франции, Великобритании, Италии, являвшихся основателями Банка) и Правление. Остальные члены ограничиваются получением дивидендов и статусом клиента.

Банк Международных Расчетов — банк центральных банков. В соответствии с уставом операции банка должны согласовываться с денежной политикой центральных банков соответствующих стран. Банку не разрешено открывать текущие счета и предоставлять кредиты правительствам.

На Банк Международных Расчетов по Уставу возложены две основные функции:

1) содействовать сотрудничеству между центральными банками, обеспечивать благоприятные условия для международных финансовых операций;

2) действовать в качестве банка-агента или банка-депозитария при проведении международных операций своих членов. Исходя из этих функций БМР выполняет следующие операции:

Ø депозитно-ссудные операции с центральными банками;

Ø прием правительственных вкладов по особым соглашениям;

Ø операции с валютой и ценными бумагами (кроме акций);

Ø куплю-продажу и хранение золота;

Ø операции на мировых рынках (валют, кредитов, ценных бумаг, золота) в качестве агента или корреспондента центральных банков;

Ø заключение соглашений с центральными банками в целях содействия взаимным международным расчетам.

 Скачать реферат