Бухгалтерский учет и имущество организации

№ счета

Наименование синтетического счета

Сальдо начальное

Оборот за месяц

Сальдо конечное

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

О1

Основные средства

1182792

20000

1202792

О2

Амортизация ОС

-13000

-13000

О4

НМА

10000

10000

О7

Оборудование к установке

20000

20000

0

10

Материалы

32750

27236

5514

19

Налог НДС

3600

3600

20

основное производство

27236

27236

25

Общепроизводственные расходы

400

400

26

Общехозяйственные расходы

36

36

43

Готовая продукция

3420

3420

45

Товары отгруженные

46

Выполненные этапы по незавершённым работам

5250

5250

50

Касса

15000

76000

76000

15000

51

Расчётный счёт

142720

720

99600

43840

52

Валютные счета

5200

5200

55

Специальные счета в банках

2380

2380

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками

9180

23600

23600

9180

62

Расчёты с покупателями и заказчиками

5260

5260

66

Краткосрочные кредиты банка

13000

13000

67

Долгосрочные кредиты банка

7550

7550

68

Расчёты по налогам и сборам

5714

5714

69

Расчёты по социальному страхованию и обеспечению

89688

89688

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

75280

75280

720

720

71

Расчёты с п/о лицами

185

185

76

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

2700

2700

76.4

Депонированные суммы

720

720

80

Уставный капитал

478380

478380

82

Резервный капитал

342400

342400

84

Непокрытый убыток

-30000

-30000

86

Целевое финансирование

2400

2400

91

Прочие доходы

96

Резервы предстоящих расходов

12330

12330

97

Расходы будущих периодов

265

265

98

Доходы будущих периодов

1200

1200

99

Прибыль

384800

384800

Итого

1393422

1393422

247592

247592

1318862

1318862