Учет расчетов с персоналом по оплате труда

Наименование счета

начальное сальдо

обороты

кон

ечное сальдо

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Расчеты с учредителями (75)

52500.00

45000.00

7500.00

Добавочный капитал (83)

45000.00

45000.00

Касса (50)

11250.00

144750.00

137525.00

18475.00

Расчетный счет (51)

300000.00

303000.00

378361.53

224638.47

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)

112500.00

75000.00

30000.00

67500.00

Растчеты с подотчетными лицами (71)

750.00

900.00

750.00

900.00

Материалы (10)

60000.00

67273.22

28905.00

98368.22

Расчеты с персоналом по оплате труда (70)

105000.00

119119.00

46400.00

32281.00

Уставный капитал (80)

231750.00

7500.00

239250.00

Вложения во внеоборотные активы (08)

21228.82

13728.82

7500.00

Расчеты с поставщиками (60)

102000.00

115100.00

94500.00

81400.00

НДС по приоретенным ценностям (19)

12000.00

14415.28

2608.47

23806.78

Расчеты по налогам и сборам (68)

45000.00

71556.00

68947.53

Основные средства (01)

269250.00

28728.82

30000.00

267978.82

Амортизация ОС (02)

45000.00

13500.00

11862.00

43362.00

Общехозяйственные расходы (26)

6736.50

6736.50

Общепроизводственные расходы (25)

13880.21

13880.21

Вспомогательные производства (23)

1752.00

1752.00

Прочие доходы и расходы (91)

4142.02

4142.02

Прибыли и убытки (99)

108653.60

108653.60

Основное производство (20)

99813.71

97455.94

2357.77

Расчеты по социальному страхованию (69)

35250.00

17183.00

12064.00

30131.00

Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)

750.00

375.00

375.00

Расчеты с разными дебеторами и кредиторами (76)

14500.00

14500.00

Готовая продукция (43)

37500.00

97455.94

90922.67

44033.27

Продажи (90)

235500.00

235500.00

Расчеты с покупателями (62)

37500.00

235500.00

235500.00

37500.00

Нераспределенная прибыль (84)

79998.80

Резервный капитал (82)

52500.00

52500.00

Итого:

729000.00

729000.00

1762570.29

1762570.29

685922.80

685922.80