План расширения производства колбасных изделий, копченостей и мясных деликатесов
6.3 План персонала
В таблице 6 приведен план персонала, необходимого для реализации настоящего проекта.
Таблица 6. План персонала
Должность |
Численность, чел. |
Среднемесячная оплата труда, тенге | >
Управленческий персонал | ||
Управляющий |
1 |
30 000 |
Бухгалтер |
1 |
28 000 |
Производственный персонал | ||
Технолог |
2 |
25 000 |
Мастер цеха |
1 |
25 000 |
Товаровед |
1 |
17 000 |
Старший обвальщик |
1 |
12 000 |
Коптильщик |
1 |
16 000 |
Фаршесоставитель |
1 |
15 000 |
Уборщик |
1 |
5 000 |
Формовщик |
1 |
12 000 |
Шприцовщица |
1 |
20 000 |
Всего |
12 |
205 000 |
В расчетах затраты на заработную плату отнесены к категории постоянных и отражены в итоговых таблицах в статье «Общие (постоянные) издержки».
6.4 Выплачиваемые налоги
Предприятие ТОО «Тулпар» использует специальный налоговый режим для исчисления и уплаты налогов в бюджет. Суммы основных налогов, используемые в настоящем проекте, приведены в таблице 7.
Таблица 7. Выплачиваемые по настоящему проекту налоги
Наименование налога |
Сумма, тенге |
Период выплат |
Подоходный налог |
20 452 |
Ежеквартально |
Социальный налог |
20 452 |
Ежеквартально |
Земельный налог |
1 980 |
Ежеквартально |
Налог у источника выплат |
7 697 |
Ежеквартально |
Отчисления в пенсионный фонд |
21 400 |
Ежеквартально |
Налог на имущество |
9 996 |
Ежегодно |
Налог на транспорт |
35 000 |
Ежегодно |
В расчетах данные налоги отнесены к категории постоянных затрат и отражены в итоговых таблицах в статье «Общие (постоянные) издержки».
Так же ТОО уплачивает налог на добавленную стоимость (НДС) по ставке 15%.
7. Общие издержки по проекту
В расчетах приняты следующие общие издержки по проекту:
Таблица 9. Общие издержки по проекту
Наименование |
тенге |
Выплаты |
В течение |
Управление | |||
Канцелярские расходы |
5 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Телефон и связь |
20 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Производство | |||
Электроэнергия |
50 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Отопление |
15 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Твердое топливо и газ |
20 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Транспортные внегородские |
50 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Таможенные процедуры и оформление |
30 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
Налоги | |||
Подоходный налог |
20 452 |
Ежеквартально |
Всего проекта |
Социальный налог |
20 452 |
Ежеквартально |
Всего проекта |
Земельный налог |
1 980 |
Ежеквартально |
Всего проекта |
Налог у источника выплаты |
7 697 |
Ежеквартально |
Всего проекта |
Отчисления в пенсионный фонд |
21 400 |
Ежеквартально |
Всего проекта |
Налог на имущество |
9 996 |
Ежегодно |
Всего проекта |
Налог на транспорт |
35 000 |
Ежегодно |
Всего проекта |
Маркетинг | |||
Рекламная продукция на товар |
10 000 |
Ежемесячно |
Всего проекта |