Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161)
При определении норматива достаточности собственного капитала банка используется следующий прием: активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых установлены разные коэффициенты риска (от 0 до 100%). В их числе — коэффициенты риска, присвоенные тем или иным видам кредитов. Активам, отнесенным к группе II, присвоен коэффицие
нт риска в 10%, к группе III — 20%, к группе IV — 50%. Остальные активы попадают в группу V со 100-процентным риском. Норматив достаточности собственного капитала банка (H1) определяется по весьма сложной формуле, в которой учитываются, в частности, величины разнообразных кредитных рисков, принимаемых банком, а также суммы резервов, созданных им под возможные потери по кредитам.
Также в этой инструкции прописаны смысл и предельно допустимые конкретные величины норматива риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), норматива крупных кредитных рисков (Н7), норматива кредитов, гарантий и поручительств участникам банка (Н9.1), норматива рисков на инсайдеров банка (Н10.1). Эти коэффициенты представлены в таблице 11.
Таблица 11 – Обязательные нормативы деятельности банков.
|
Наименование |
Содержание |
Значение, % |
|
1 |
2 |
3 |
|
Норматив достаточности собственного капитала – Н1 |
Отношение собственного капитала банка к его активам |
Минимум 10-11 |
|
Норматив мгновенной ликвидности – Н2 |
Отношение высоколиквидных активов банка к средствам, привлеченным им до востребования |
Минимум 15 |
|
Норматив текущей ликвидности – Н3 |
Отношение ликвидных активов (и некоторых других средств) банка к его обязательствам до востребования на срок до 30 дней |
Минимум 50 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности – Н4 |
Отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до погашения свыше 1 года к сумме его собственного капитала и обязательствам банка с оставшимся сроком до погашения свыше года |
Максимум 120 |
|
Норматив риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков - Н6 |
Отношение суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных между собой заемщиков (за вычетом сформированных под соответствующие кредиты резервов) к собственному капиталу банка |
Максимум 25 |
|
Норматив крупных кредитных рисков -Н7 |
Отношение суммы крупных кредитов (за вычетом резервов) к собственному капиталу |
Максимум 800 |
|
Норматив кредитов, гарантий и поручительств, выданных участникам - Н9.1 |
Отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, выданных банком своим участникам, к собственному капиталу банка |
Максимум 50 |
|
Норматив рисков по инсайдерам - Н10.1 |
Отношение суммы кредитных требований банка к его инсайдерам (за вычетом резервов) к собственному капиталу банка |
Максимум 3 |
|
Норматив вложений в капиталы других юридических лиц -Н12 |
Отношение сумм, инвестированных банком в акции (паи) других юридических лиц (учитываемых в инвестиционном портфеле), к собственному капиталу банка |
Максимум 25 |
Согласно Положению ЦБР от 31 августа 1998г № 54-П следует что, деньги могут размещаться (т.е. выдаваться в кредит) как в рублях, так и в иностранных валютах с соблюдением требований законодательства.
Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие:
- процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;
- распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.
В Положении 54-П четко определены требования к процессу выдачи кредитов.
Банк выдает кредиты в следующем порядке:
- юридическим лицам — в безналичном порядке путем заселения средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее — счета);
- физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;
- кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим
и физическим лицам в безналичном порядке.
Банк выдает кредиты следующими способами:
1) разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
2) открытием кредитной линии;
3) кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в условиях договора банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;
4) участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной)основе;
5) другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.
Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.
Требования к процессу возврата клиентом кредита и уплаты процентов за кредит.
Кредит возвращается (погашается) и проценты за него платятся следующими способами:
1) списанием средств со счета заемщика по его платежному поручению;
2) списанием средств в порядке очередности, установленной в законодательстве, со счета заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платежного требования банка кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в д0 говоре и заемщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением;
Скачать реферат