История возникновения и развития банков
1. Предыстория банковских операций
В глубокой древности, начиная с 3 тысячелетия до н.э. во взаимоотношениях между людьми появляются товарные деньги (скот, зерно, меха, кожи и пр.). Их преимущество состояло в том, что они в течение длительного времени обладали способностью выступать в качестве общественно признанного, постоянно обмениваемого товара. Внедрение иных денег, в том числ
е металлических, происходило медленно. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что вынуждало переходить к прямому обмену товарами. Товарные деньги служили повседневным средством обращения среди населения, продуктом для международного обмена, а также страховым фондом общин и государств.
Первые зачатки организации денежного хозяйства мы находим в деятельности культовых сооружений, храмов. Свои денежные операции храмы также учитывали в натуральном измерении, через прямой обмен. Они обеспечивали сохранение товарных денег, осуществляли кассовые операции, выполняли учетные и расчетные операции. Эти операции велись в весовых единицах. Сложности, обусловленные несовершенством видов денег (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, с более четкими весовыми характеристиками. Важно было одновременно обеспечить делимость, соединяемость, однородность и главное сохранность товарных денег, не требующую больших затрат. Такими качествами всеобщего эквивалента обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото). Постепенно всеобщим эквивалентом выступают серебро и золото, которые стали обращаться одновременно с различными видами товарных денег.
В условиях многообразия обращения различных видов денег для упрощения и облегчения денежного оборота стала необходимой быстрая замена одних видов денег на другие. Постепенно за храмами закрепляется и усиливается новая денежная операция – обменная, а затем и операции по платному хранению товарных денег. Храмы занимаются также предоставлением ссуд. Увеличение числа ссудных операций позволяет им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом. Ссудные операции храмов оформляются с соблюдением особых юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговыми обязательствам очень высокая. Начиная с XVIII в. до н.э. такая регламентация прослеживается по своду законов вавилонского царя Хаммурапи. Законодательные меры не только устанавливали правила ведения денежных операций, но были направлены против ростовщичества.
Ростовщичество следует отличать от зарождающегося в рамках древнего денежного хозяйства банковского дела. Ростовщик ссужал свой собственный капитал, при этом существовало жесткое ограничение на максимальную сумму, которую он мог ссудить, и эта сумма не могла увеличиваться в очень больших размерах. Отличительная черта будущего банкира состояла в том, что он ссужал средства, полученные в виде денежных вкладов от других людей, и обычно не давал взаймы собственный капитал. По сравнению с ростовщиком он имел доступ к значительно большему ссудному капиталу. Чем больше людей ему удавалось уговорить сделать вклады, тем больше он мог выдать ссуд.
Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но и активно перенимаются в древней Греции и древнем Риме, а затем в средневековой Европе. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Эфесский и др.) передоверяют выполнение денежных операций отдельным лицам, функционально закрепляют за ними отдельные денежные операции.
В ходе ликвидации монополии храмов по проведению денежных операций государства с 7 в. до н.э. реализуют право на самостоятельную чеканку монеты. Стандартизация и монетизация денежного оборота становятся прерогативой государств. Чеканка денег способствует развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчается удобными формами хранения и накопления. Экономические связи государств приобретают стабильный и устойчивый характер.
Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивают количество торговых сделок и платежей. Денежный оборот создает основу для ускорения торгового и платежного оборотов. При наличии коммерческих рисков и затруднений происходит концентрация денежных запасов. Денежными операциями начинают заниматься торговые дома.
Например, вавилонские дома Эгиби и Мурашу (7–5 в. до н.э.) выполняют отдельные денежные операции, занимаются кредитным хозяйством. Они проводят комиссионные операции по купле-продаже товаров и выдают ссуды под расписку и залог товаров и недвижимости. Им свойственны продажи и платежи за счет клиентов и участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика. Они выступают советниками или доверенными лицами при составлении актов и сделок.
В древнем Вавилоне государство, выражая интересы владельцев денег, начинает юридически регулировать личные кредитные отношения. Для торговых домов приобретает значение денежная операция – выдача ссуды под заклад товаров, имеющих определенные рыночные цены. Торговые дома, осуществляя коммерческие операции, получают постоянный доход с расчетных и кредитных операций, свободные денежные средства вкладываются в недвижимость и рабов.
Принципиальное значение приобретают ссудные операции, формирующие эластичность денежных платежей. Забота о платежных средcтвax становится задачей государства. Торговые дома, сознательно идя на убытки, изъявляют готовность предоставлять кредит клиентам. Выпуск во внутреннем торговом обращении специальных расписок («гуду»), имевших значение металлических денег, выделяет и закрепляет денежные операции торговых домов.
Наряду с торговыми домами на древнем Востоке начинают выполнять коммерческие операции торговые агенты, или тамкары. Важной их операцией становится продажа и купля денег в виде металлических: слитков. Они ведут коммерческие дела как за счет государства, так и за свой собственный. Со временем крупные там кары создают свои торговые дома, «кредитуют» государство и располагают запасом денежных средств на текущие нужды. С помощью своих помощников – странствующих торговцев (шамаллу), не располагавших собственными денежными средствами, тамкары осуществляли множество операций, в том числе кредитные, включаясь в международную торговлю и кредитование. Распространяются займы под залог земли без его изъятия у владельца (ипотека).
В основном непосредственно торгово-обменную деятельность выполняли рабы. Они платили оброк, действовали самостоятельно, на свой страх и риск, и были выгодны государству и торговым домам. Распоряжаясь предоставленным им имуществом, они брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торговлей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных операций, они признавались объектами и субъектами права. Им предоставлялась возможность закладывать и покупать имущество (в том числе недвижимое: дома и земельные участки), выступать залогодержателями имущества. Раб мог быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно.
Скачать реферат