Банковские риски и методы их регулирования

Решения по крупным кредитным сделкам принимаются на основании решений Кредитного комитета банка.

Рыночные риски. В 2009 г. банком проводились следующие основные операции, подверженные рыночному риску:

- формирование торгового портфеля – вложения в акции ОАО «ЛУКойл»;

- формирование вложений в относительно новые финансовые инструменты – Паевые инвестиционные фонды (ПИФы).

- форми

рование вложений в казначейские обязательства США.

Политика формирования рыночных вложений (портфелей) банка направлена на максимальную диверсификацию по различным типам финансовых инструментов, представленных на рынке. Достаточный уровень диверсификации вложений позволяет обеспечить снижение уровня концентрации риска.

Внимание к перечисленным активам в 2009г. было обусловлено общей нестабильностью российского фондового и межбанковского рынка.

Основные подходы, применяемые для управления и контроля рыночных рисков, в том числе фондового, валютного и процентного рисков, заключались в следующем:

- регламентирование операций, связанных с открытием позиций рыночных финансовых инструментов;

- лимитирование и контроль объема позиций под фондовым риском, сроков открытых позиций и минимальной цены безусловной продажи, а также предельных значений разрывов на основе отчета о процентных разрывах;

- разработка требований для определения уровней ликвидности инструментов, выработка предложений по ограничению объема вложений по уровням ликвидности;

- разработка требований к залогам, предоставляемым по операциям на межбанковском рынке;

- количественная оценка влияния на динамику процентных ставок фундаментальных факторов, оценка волатильности и прогноз изменения процентных ставок;

- применение финансовых инструментов, хеджирующих процентный риск: установление нестандартных схем начисления процентов; «плавающие» процентные ставки; совмещение дюраций по активам и пассивам;

- ограничение операций в моменты кризиса;

- формирование прогноза изменений открытых валютных позиций.

- Риск ликвидности. Управление риском ликвидности в банке осуществляется на базе нормативных документов ЦБ РФ, в том числе Инструкции от 16.01.2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» и Письма от 27.07.2000 г. № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций», а также на основе внутренних методических документов.

Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами банка. Управление ликвидностью заключается в поддержании необходимого запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре, корреспондентские счета (ностро), «короткие» межбанковские кредиты), наличие достаточного объёма ликвидных ценных бумаг, а также согласование активов и пассивов по срокам размещения и привлечения. Управление пассивами заключается в формировании устойчивой сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы банка.

Для идентификации и оценки риска потери ликвидности банка используются следующие способы контроля и измерения:

- анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем;

- прогнозирование и контроль обязательных нормативов ликвидности Н2,НЗ,Н4,Н5;

- прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы;

- ситуационный анализ и прогноз ликвидности, в том числе стресс-тестирование.

Нефинансовые риски. Операционный риск. Операционный риск связан с недостатками в системах и процедурах управления, поддержки и контроля проводимых банком операций. Операционный риск – риск неверных или некомпетентных действий, в результате которых может быть причинен материальный ущерб. Все выявленные случаи потенциальных или реализованных операционных рисков подвергаются анализу с целью исключения их возникновения в дальнейшей деятельности.

Мероприятия, направленные на снижение операционных рисков:

- регламентация бизнес-процессов;

- экспертиза новых продуктов и услуг;

- внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций;

- предварительное тестирование новых технологий;

- использование лицензионного программного обеспечения и оборудования;

- повышение квалификации персонала и рыночная мотивация персонала;

- развитие адекватной характеру и масштабам деятельности банка системы внутреннего контроля;

- закрепление за самостоятельными службами отдельных направлений управления операционными рисками, в том числе безопасность информационных систем, автоматизация, внутренняя безопасность.

Правовой риск. Правовой риск связан с обесценением активов или увеличением обязательств по причине неадекватных или некорректных юридических советов, либо неверно составленной документации вследствие непреднамеренного заблуждения или злонамеренных действий. Судебные разбирательства, в которых может участвовать банк, может повлечь определенные издержки, а судебное решение – отрицательные имущественные последствия. Деятельность банка особенно подвержена правовым рискам при проведении новых операций.

Основные методы управления правовым риском включают:

- унификацию нормативной и договорной базы банка;

- выработку рекомендаций правового характера по вопросам деятельности банка;

- проведение правового анализа любых нетиповых для банка договоров и иной документации;

- проверку правоспособности контрагентов банка и полномочий их представителей;

- привлечение сторонних юридических компаний и/или частных лиц для проработки и решения отдельных вопросов правового характера;

- повышение специальной квалификации сотрудников юридической службы и общей юридической подготовки других сотрудников банка;

- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности банка с соблюдением норм правового регулирования,

- банковского и налогового законодательства;

- контроль исполнения внутренних нормативных документов;

- контроль соблюдения разграничения полномочий должностных лиц;

- контроль за своевременным уведомлением государственных органов в случаях, предусмотренных законодательством.

Риск потери деловой репутации. Риски потери репутации банка возникают из-за операционных сбоев, неспособности действовать в соответствии с определенными законами и инструкциями либо другими источниками права, а также при подозрении в связях с криминальными структурами или в легализации доходов, полученных преступным путем. Угроза потери репутации может подвергнуть банк опасности потери доверия кредиторов, вкладчиков.

Основные методы управления репутационным риском следующие:

- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности банка с соблюдением норм правового регулирования,

- банковского и налогового законодательства;

- применение системы этических норм, определяющих общие принципы кодекса поведения сотрудников банка;

- обеспечение своевременного исполнения обязательств перед клиентами и контрагентами банка;

- подготовка предварительных заключений с целью исключения сомнительных операций;

 Скачать реферат