Финансовый план как составная часть бизнес - плана компании

Организационная структура управления предприятием приложена ниже.

Руководство ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" большое внимание уделяет профессиональному уровню своих работников. Подавляющее большинство сотрудников имеет высшее образование в прикладных областях строительства (включая профессиональное геодезическое и землеустроительное образование). Перспективная долгосрочная кадр

овая политика предприятия включает в себя и активное содействие в получении работниками дополнительного образования.

Нельзя не отметить свободное владение работниками ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" современными информационными технологиями, причем как классическими формами, так и системами связи (электронная почта, Internet и так далее).

3.2 Содержание разделов бизнес-плана "Финансовый план" и "Основные показатели деятельности предприятия"

1) План по объему оказываемых услуг, труду и заработной плате.

Расчет планового объема оказываемых услуг сделан исходя из плановой численности основного производственного персонала (техники и инженеры по инвентаризации строении и сооружений, техники-геодезисты, инженеры-геодезисты) и их плановой производительности труда.

Плановая численность основного производственного персонала рассчитана из фактической численности на 01.06.2006 года.

Расчет планового объема оказываемых услуг и утвержденный план по объему оказываемых услуг приведен в таблице 7 и 8. (см. приложение 7 и 8). План – прогноз численности работающих и расходов на оплату труда по ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" на 2007 год приведен в таблице 9 (см. приложение 9).

2) Расходы предприятия в 2007 году.

Плановые данные по затратам на 2007 год определены исходя из фактических расходов предприятия в 2006 году и прогнозного уровня роста цен, а также с учетом прогнозного уровня доходов в 2007 году.

Сумма расходов в 2007 году составит 86900 тыс. руб. в том числе:

1. Оплата труда.

Сумма затрат по оплате труда составит 54974 тыс. руб. В том числе за счет себестоимости - 53300 тыс. руб., за счет ФМП - 1674 тыс. руб.

План по численности и заработной плате представлен в таблице №10 (см. Приложение 10).

2. Единый социальный налог.

Сумма затрат на ЕСН составит 13860 тыс. руб.

3. Прямые материальные затраты.

Сумма затрат по этой статье определена из фактических расходов на 1 руб. оказанных услуг. Фактические расходы на 1 руб. оказанных услуг составляют 0,13 руб.

Сумма затрат по этой статье в 2007 году составит 12000 тыс. руб.

4. Амортизация.

Сумма затрат по этой статье рассчитана исходя из прогнозной стоимости ОФ и действующих норм амортизационных отчислений.

Сумма затрат по этой статье в 2007 году составит 2500 тыс. руб.

5. Прочие расходы.

Сумма затрат по этой статье составит 5240 тыс. руб.

3) Производственные показатели.

Производственные показатели деятельности ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" на 2007 год рассчитаны на основании следующих расчетов:

- план по объему оказываемых услуг на 2007 год;

- план-прогноз "Численность работающих и расходы на оплату труда по ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" на 2007 год;

- сметы расходов на 2007 год.

План-прогноз "Производственные показатели деятельности ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" на 2007 год" представлен в таблице 11 (см. приложение 11).

4) Финансовые результаты производственной деятельности.

Результаты производственной деятельности ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" представлены в Плане-прогнозе "Финансовые результаты производственной деятельности за 2007 год".

План-прогноз рассчитан на основании плана по объему оказываемых услуг и сметы расходов на 2007 год.

План-прогноз "Финансовые результаты производственной деятельности за 2007 год" представлен в таблице 12 (см. приложение 12).

5) Использование прибыли.

План-прогноз "Использование чистой прибыли в 2007 году" составлен на основании следующих расчетов:

- плана-прогноза "Финансовые результаты производственной деятельности за 2007 год";

- сметы расходования фонда материального поощрения (ФМП) на 2007 год, которая представлена в таблице 13 и 14 (см. приложение 13 и 14);

- инвестиционной программы на 2007 год, которая представлена в таблице 15 (см. приложение 15).

План-прогноз "Использование чистой прибыли в 2007 году" представлен в таблице 16 (см. приложение 16).

Финансовый план ОГУП "Липецкоблтехинвентаризация" на 2007 год рассчитан на основании следующих показателей:

- плана по объему оказываемых услуг на 2007год;

- сметы расходов на производство на 2007 год;

- инвестиционной программы на 2007 год;

- сметы расходования ФМП на 2007 год;

- плана-прогноза " Использование чистой прибыли в 2007 году.

Финансовый план ОГУП "Липецкоблтехинвентаризации на 2007 год представлен в таблице 17 (см. приложение 17)

3.3 Обзор программных продуктов для создания финансовых планов

Подготовка к первым контактам с инвестором - всегда сложный и долгий процесс. И львиную долю времени, нервов и сил здесь отнимает доказательство коммерческой эффективности проекта. Для упрощения этих процедур существует несколько типов программного обеспечения. Это всевозможные шаблоны, предназначенные для правильного оформления документов, программы оценки текущего финансового состояния компании и программы инвестиционного анализа, моделирующие развитие проекта.

В принципе, программы инвестиционного анализа предназначены только для финансовых расчетов, а это лишь малая часть работы по подготовке бизнес-плана. Но, как показывает практика, именно эта часть больше всего нуждается в автоматизации и выполнить ее без применения тех или иных программ очень сложно. К тому же область применения некоторых систем не ограничивается формированием финансового плана, в той или иной мере они соответствуют и остальным категориям, поскольку представляют собой комплексные программы финансового анализа.

Принцип работы всех приведенных программ примерно одинаков. Вы вводите набор параметров, характеризующих ваш проект. В результате расчета получается полный финансовый отчет, данные которого можно исследовать с помощью присутствующих здесь же аналитических инструментов. В качестве исходных данных используется информация о производственной программе, маркетинговый план, схема финансирования проекта. Результаты всегда отражаются в трех главных финансовых отчетах: отчете о прибылях и убытках, балансе и отчете о движении денежных средств (кэш-фло). Методики анализа и общие подходы к расчетам примерно одинаковы.

В обзор вошли не все существующие системы, а только те из них, которые получили признание на российском рынке и стабильно развиваются уже несколько лет. Это, на мой взгляд, гарантирует наличие минимального обязательного уровня качества как самих программ, так и сопутствующих им услуг - технической поддержки, консультаций, обновления версий, что в таком ответственном деле совершенно необходимо. В результате получился следующий список:

 Скачать реферат