Анализ финансовой устойчивости предприятия

№ п/п

Показатели

Алгоритм расчета

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Отклонение

1

Выручка

Ф-2, стр. 010

97975

99363

101,42

2

Прибыль до налогообложения

Ф-2, стр. 140

10400

11360

109,23

3

Прибыль от продаж

Ф-2, стр. 050

11654

16611

142,53

4

Среднегодовая стоимость основных средств

Ф-1, стр. 120

3741

4825

128,98

5

Стоимость оборотных средств

Ф-1, стр. 290

22168

24365

109,91

6

Величина собственного капитала

Ф-1, стр. 490

9031

15154

167,80

7

Окупаемость затрат

п. 1/ Ф-2, стр. 020+030+040

1,14

1,20

105,79

8

Рентабельность деятельности организации, в %

п. 2/ Ф-2, стр. 020+030+040 х 100

12,05

13,73

1,68

Коэффициенты и показатели

Расчетные показатели

Отклонение

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

К1

Среднемесячная выручка

8164,58

8280,25

115,67

К2

Доля денежных средств в выручке

0,0022

0,0024

0,0002

К4

Степень платежеспособности общая

0,01

0,30

0,29

К5

Коэффициент задолженности по кредитам банков и займам

0,036

0,044

0,008

К6

Коэффициент задолженности другим организациям

0,09

0,08

-0,01

К7

Коэффициент задолженности фискальной системе

0,10

0,06

-0,04

К8

Коэффициент внутреннего долга

0,08

0,07

-0,01

К9

Степень платежеспособности по текущим обязательствам

0,30

0,24

-0,06

К10

Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами

0,75

1,02

0,27

К11

Собственный капитал в обороте

-7730,00

-204,00

7526

К12

Доля собственного капитала в оборотных средствах (коэффициент обеспеченности собственными средствами)

-0,35

-0,01

0,34

К13

Коэффициент автономии (финансовой независимости)

0,23

0,38

0,15

К14

Коэффициент обеспеченности оборотными средствами

0,23

0,25

0,02

К15

Коэффициент оборотных средств в производстве

0,12

0,15

0,03

К16

Коэффициент оборотных средств в расчетах

0,11

0,09

-0,02

К17

Рентабельность оборотного капитала

37,53%

37,29%

-0,24%

К18

Рентабельность продаж

52,57%

68,18%

15,61%

К20

Эффективность внеоборотного капитала (фондоотдача)

5,85

6,47

0,62

К21

Коэффициент инвестиционной активности

0,76

0,66

-0,1