Маркетинговый план предприятия
В конце третьего года работы ООО планируется вновь увеличить цены на 15% и повысить заработную плату работников на 33,5%. Месячные расходы на оплату труда за четвертый финансовый год представлены в Таблице 16.
Таблица 16
Оплата труда работников клуба
|
№ | wrap >
Должность |
Оклад |
Подоходный налог |
Пенсионный взнос |
Сумма к выдаче |
Суммарные расходы |
|
1 |
Директор |
20000 |
2600 |
2088 |
17400 |
22088 |
|
2 |
Оператор 1 |
8000 |
1040 |
1120 |
6960 |
9120 |
|
3 |
Оператор 2 |
8000 |
846 |
1120 |
6960 |
9120 |
|
4 |
Охранник 1 |
8000 |
500 |
1120 |
6960 |
9120 |
|
5 |
Охранник 2 |
8000 |
500 |
1120 |
6960 |
9120 |
|
6 |
Уборщица |
5500 |
715 |
770 |
4785 |
6270 |
|
ИТОГО: |
57500 |
6201 |
7338 |
50025 |
64838 | |
Таким образом, годовые затраты на оплату труда составят 778056 рублей, финансовый результат сложится из следующих показателей:
Таблица 17
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за четвертый год
|
№ |
Наименование статьи |
Сумма, руб. |
|
1 |
Выручка от основной деятельности |
2908250 |
|
2 |
Выручка от дополнительной деятельности |
1336500 |
|
3 |
Валовая выручка |
4244750 |
|
4. |
Платежи по кредитам |
785284 |
|
5. |
Расходы на оплату труда |
778056 |
|
6. |
Расходы на электроэнергию |
255482 |
|
7. |
Амортизация основных средств |
626887 |
|
8. |
Оплата услуг Интернета |
43896 |
|
9. |
Коммунальные услуги |
84000 |
|
10. |
Непредвиденные расходы |
10000 |
|
11. |
Затраты на приобретение лицензии на ПО |
14700 |
|
12. |
Затраты на покупку компьютерных игр |
45000 |
|
13. |
Прочие расходы |
263500 |
|
14. |
Налоговые платежи |
254685 |
|
12. |
Всего расходов: |
3604414 |
|
Чистая прибыль |
1185526 |
По предполагаемым результатам данного отчетного периода можно сделать вывод, что рентабельность продаж составит 24,75%. Это свидетельствует о более эффективной работе предприятия в этом году по отношению к первым двенадцати месяцам функционирования клуба.
Таблица 18
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за пятый год
|
№ |
Наименование статьи |
Сумма, руб. |
|
1 |
Выручка от основной деятельности |
3209260 |
|
2 |
Выручка от дополнительной деятельности |
1580680 |
|
3 |
Валовая выручка |
4789940 |
|
4. |
Платежи по кредитам |
785284 |
|
5. |
Расходы на оплату труда |
778056 |
|
6. |
Расходы на электроэнергию |
273564 |
|
7. |
Амортизация основных средств |
320768 |
|
8. |
Оплата услуг Интернета |
43896 |
|
9. |
Коммунальные услуги |
95000 |
|
10. |
Непредвиденные расходы |
10000 |
|
11. |
Затраты на приобретение лицензии на ПО |
14700 |
|
12. |
Затраты на покупку компьютерных игр |
45000 |
|
13. |
Прочие расходы |
189000 |
|
14. |
Налоговые платежи |
287396 |
|
12. |
Всего расходов: |
2842664 |
|
Чистая прибыль |
1947276 |
Скачать реферат