Финансовый анализ хозяйственной деятельности предприятия в строительстве

№

п/п

Показатели

Условное Обознач.

2002 год (факт)

2003 год (факт)

2004 год (факт)

1.

Объем СМР, выполненных собственными

силами, тыс. руб.

Осмр

112038

109056

110192

2

Объем реализации СМР, тыс. руб. = Осмр-Он

Орсмр

100539

97864

98883

3

Среднегодовая стоимость основных

производственных фондов, тыс. руб.

Фср

46093,2

42940,8

44133,6

4

Среднегодовая стоимость активной части основных производственных фондов, тыс. руб.

Фаср

22265,6

21016

20164

5

Среднегодовая численность рабочих, чел.

Чр

410

380

330

6

Время работы оборудования в смену по

плану, час.

tплобр

6,8

7,0

7,2

7

Фактическое время работы оборудования в смену, час.

tфобр

7,0

6,6

7,0

8

Использование (загрузка) оборудования в смену по плану,%

Rплоб

80

86

89

9

Фактическая загрузка оборудования в смену,%

Rфоб

78

84

85

10

Количество дней, отработанных в году, дни

Nф

242

238

236

11

Фонд рабочего времени в году, дни

Nпл

245

244

241

12

Технические простои, дни

Nтп

2

3

5

13

Продолжительность смены фактическая, в час

Нфсм

7,2

6,9

7,0

14

Продолжительность смены плановая, час.

Нплсм

8

8

8

15

Материальные затраты, тыс. руб. (расчет: 52,1% от сметной стоимости - Ссмр. =Осмр. (см. п.1))

МЗ

58372

56818

57410

16

Заработная плата за выполненные работы, тыс. руб. (расчет: 21,8% от сметной стоимости - Ссмр. =Осмр. (от п.1))

ЗП

24424

23774

24022

17

Выплаты по районным коэффициентам, тыс. руб. (расчет: 0% от сметной стоимости - Ссмр =Осмр (от.п.1))

РК

-

-

-

18

Отчисления на социальные нужды, тыс. руб. (расчет: 8,175% от сметной стоимости - Ссмр =Осмр (от.п.1))

СН

9159

8915

9008

19

Амортизация, тыс. руб (расчет: 5,2% от среднегодовой стоимости ОПФ - Фср (от.п.2))

Аоф

5826

5671

5730

20

Прочие затраты по производству и реализации продукции, работ (СМР), услуг, тыс. руб. (расчет: 1,2% от сметной стоимости - Ссмр =Осмр (от. п.1))

ПрЗ

1344

1309

1322

21

Себестоимость СМР, тыс. руб. (сумма строк с 15 по 19)

С/Смр

99125

96487

97492

22

Прибыль от сдачи СМР, тыс. руб. стр.2-стр.21

ПРсмр

1414

1377

1391

23

Прибыль от реализации ОПФ и другого имущества строительной организации, тыс. руб. (расчет: 0,18% от среднегодовой стоимости ОПФ - Фср (от.п.2))

ПРопф

83

77

79

24

Доходы от сдачи имущества в аренду, тыс. руб.

Вар

5

-

-

25

Суммы, уплаченные в виде возмещения убытков,

тыс. руб.

РУ

1,8

-

-

26

Суммы дивидендов по акциям, облигациям, принадлежащим строительной организации, 3% от прибыли от сдачи СМР

СД

42

41

42

27

Сумма, внесенная в бюджет в виде санкций, 0,9% от прибыли от сдачи СМР

СБ

13

12

13

28

Балансовая прибыль, тыс. руб. (ПРсмр+ПРопф+Вар-РУ+СД-СБ)

БП

1532,8

1483

1499

29

Затраты на произведение НИОКР за счет отчислений от прибыли, 2% от балансовой прибыли

НИОКР

31

30

30

30

Затраты на содержание объектов социальной сферы за счет прибыли, 8% от балансовой прибыли

ЗСФ

123

119

120

31

Отчисление в резервный фонд строительной организации, 10% от балансовой прибыли

Орф

153

148

150

32

Капитальные вложения на природоохранные мероприятия за счет отчислений прибыли, 4% от балансовой прибыли

КВ

61

59

60

33

Налогооблагаемая прибыль, тыс. руб. (стр.28-стр.29-стр.30-стр.31-стр.32)

ПРн/о

1164,8

1127

1139

34

Ставка налога на прибыль, 24% от налогооблагаемой прибыли

Нпр

280

270

273

35

Чистая прибыль, тыс. руб.

ЧП

884,8

857

866

36

Незавершенное строительное производство в среднем за год, тыс. руб. (расчет: 11,6% от себестоимости годового объема работ - С/Ссмр

Он

11499

11192

11309

37

Количество недель по завершению расчетов

Кнзр

2

-

-

38

Норматив производственных запасов материалов, деталей, конструкций и других материальных оборотных средств, тыс. руб. (расчет: 35% от себестоимости годового объема работ - С/Ссмр)  

НПЗ

34694

33770

34122

39

Годовая сумма авансовых платежей строительной организации, тыс. руб. (расчет: 5,0% С/Ссмр)

АПгод

4956

4824

4875

40

Количество недель в году

Кnгод

52

-

-

41

Доля собственного капитала в обеспечении потребности в производственных фондах, 55% о т средней потребности в производственных фондах

РБрент

55

-

-