Инновационная деятельность в России и за рубежом
Составим производственную программу ОАО «Стройматериалы» по выпуску кирпича силикатного, так как согласно производственному плану предприятия за рассматриваемый и планируемый период (всего 4 года) намечается увеличение объемов выпуска околотого кирпича на 5% в 2009 годах, и на 12% в 2010 и в 2011 годах, по сравнению с 2008 годом.
Таблица 2.11.
Производственная программа
Годы
2008 год
2009
(на 5%)
2010
(на 12%)
2011
(на 12%)
Объем выпуска продукции, шт. усл. к.
12 000
12 600
13 440
13 440
Цена, руб./шт. усл. к.
2478
2478
2478
2478
Объемы реализации, тыс. руб.
29736
31222,8
33304,32
33304,32
Для производства колотого кирпича необходимо приобретение дополнительного оборудования: агрегата для изготовления фасадного околотого кирпича (2 шт.). Его стоимость составляет 70 000 руб.
Таблица 2.12.
Потребность в основных фондах (тыс. руб.)
|
Основные фонды |
Действующие |
Общая потребность |
Прирост ОПФ |
|
1. Здания 2. Cооружения 3. Машины и оборудование 4. Транспортные средства 5. Производ. и хоз. ивентарь 6. Прочие Итого |
36156 18706 36507 18066 648 15831 125915 |
36156 18706 36647 18066 648 15831 126055 |
- 140 - - - -140 |
Как видно из таблицы прирост ОПФ необходим на сумму 140 тыс. руб., что составляет необходимые средства для покупки технологического оборудования.
Таблица 2.13.
Потребность в оборотном капитале
|
Статьи расходов |
год | |
|
на единицу (руб.) |
на весь объем (тыс. руб.) | |
|
1.Материалы |
548,4 |
6580,80 |
|
2.Электроэнергия |
66,32 |
795,94 |
|
3.Топливо |
204,31 |
2451,72 |
|
4.Вода |
5,52 |
66,24 |
|
Итого |
824,55 |
9894,70 |
Так как происходит незначительное увеличение объема производства (на 12% к концу 2011 года), то прирост потребности в оборотном капитале минимален и его можно покрыть за счет прибыли от продаж.
Величина инвестиций в оборотные средства рассчитывается по формуле:
,
где 
- прирост потребности в оборотном капитале на реализацию производственно программы;
- коэффициент оборачиваемости оборотных активов.
,
тыс. руб.
Для реализации предложенного мероприятия ОАО «Стройматериалы» необходимо дополнительно затратить 1434,0 тыс. руб. на оборотные средства и 140 тыс. руб. покупку оборудования. Необходимые средства предприятие намерено взять в кредит.
Вследствие дополнительного найма 9 рабочих на новую линию по сколке кирпича с заработной платой 5000 руб. для работы в три смены, возрастет количество основных рабочих по производству силикатного кирпича.
Таблица 2.14.
Фонд заработной платы
|
2006 год |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год | |
|
Количество основных рабочих, чел. |
28 |
37 |
37 |
37 |
37 |
|
Заработная плата основных рабочих в год, тыс. руб. |
1680 |
2220 |
2220 |
2220 |
2220 |
|
ЕСН, тыс. руб |
436,8 |
577,2 |
577,2 |
577,2 |
577,2 |
Амортизация основных фондов (
):
Однако отметим, что в производстве нового вида кирпича будет задействован не только приобретаемый агрегат, но и уже имеющееся оборудование, амортизация которого будет тоже входить в стоимость продукта. Поэтому амортизация всего оборудования участвующего в производстве составит 451,093 тыс. руб. в год
Таблица 2.15.
График погашения кредита, тыс. руб.
|
Наименование |
Годы проекта | |||||
|
источника |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Итого |
|
1. Сумма кредита |
1990,59 |
1990,59 | ||||
|
2. Возврат кредита |
497,65 |
497,65 |
497,65 |
497,65 |
1990,59 | |
|
3. Остаток на начало года |
1990,59 |
1990,59 |
1492,94 |
995,29 |
497,65 | |
|
4. Сумма процентов за кредит |
298,59 |
298,59 |
223,94 |
149,29 |
74,65 |
1045,06 |
Скачать реферат