Разработка и оценка эффективности инвестиционного проекта
Ножницы раскроя, предназначенные для автоматической резки асбестоцементного наката на требуемый размер, работают следующим образом.
Асбестоцементный накат снимается с форматного барабана листоформовочной машины (ЛФМ), поступает на подающий транспортер, работающий в режиме двух скоростей:
· Основная скорость – 0,71-0,66 м/с, в зависимости от режима работы ЛФМ;
· Доводочная скорость –
0,246 м/с.
От синхронизации работы приемопередающего транспортера в комплексе с ЛФМ во многом зависит точность раскроя асбестоцементного наката на требуемый формат (заготовки).
За счет отсутствия плавности хода с быстрого на медленный приемного транспортера и транспортного стола раскроя происходит вытяжка наката. Допуск на длину составляет ±10 мм.
Сущность модернизации заключается в установке общего привода на приемный транспортер и транспортный стол раскроя. Регулирование скорости при применении данной модернизации привода позволяет в широких пределах регулировать скоростные режимы транспортирующих средств применительно скорости вращения форматного барабана листоформовочной машины.
Данная модернизация позволяет снизить допуск по длине на ±5 мм, что позволяет уменьшить затраты на брак 1 единицы продукции, снизить себестоимость на 15%.
Затраты на модернизацию составляют 9 375 000 рублей.
3.2 Планирование производственной программы
Производственная программа определяет необходимый объем производства продукции в плановом периоде, соответствующий по номенклатуре, ассортименту и качеству требованиям плана продаж.
Производственная программа состоит из двух разделов: план производства продукции в натуральном выражении; план производства в стоимостном выражении.
План производства на ОАО «БЕЛАЦИ» за рассматриваемый период (4 года) и планируемый объем продаж останутся постоянным (табл. 23 и табл.24).
Таблица 23
План производства продукции в натуральном выражении
Наименование продукции |
Год | ||||
2006 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 | |
Плоский шифер, туп |
30655 |
30655 |
30655 |
30655 |
30655 |
Таблица 24
Планируемый объем продаж продукции
Наименование продукции |
Год | ||||
2006 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 | |
Плоский шифер, тыс. руб. |
111216,34 |
111216,34 |
111216,34 |
111216,34 |
111216,34 |
3.3 Планирование производственного процесса
Для реализации производственного плана потребуется покупка нового оборудования, что отражено в таблице 25.
Таблица 25
Потребность в основных фондах и расчет затрат на них (тыс.руб.)
Основные фонды |
Прейскурантная цена или покупная стоимость |
Транспортные расходы |
Расходы на монтаж |
Итого |
Машины и оборудование |
7 500 000 |
1 125 000 |
750 000 |
9 375 000 |
В том числе: - общий привода на приемный транспортер и транспортный стол раскроя -комплектующие - стол раскроя - ножницы раскроя |
4 100 000 1 870 000 880 000 740 000 |
Согласно учетной политики ОАО «БелАЦИ» амортизация будет начисляться линейным методом (табл.26). Срок полезного использования основных средств определяется налогоплательщиком самостоятельно в пределах установленных законодательством (п.3 ст.258 НК).
В соответствии с ПБУ 6/01 «Учет основных средств» в амортизацию включаются суммы, уплачиваемые в соответствии с договором поставщику (продавцу), а также суммы, уплачиваемые за доставку объекта и приведение его в состояние, пригодное для использования.
Таблица 26
Расчет амортизационных отчислений
Основные фонды |
Год | ||||||
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
Всегот.р. | |||
Стоимость тыс. руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизаци-онных отчислений, тыс. руб. |
Сумма амортизации-онных отчислений, тыс. руб. |
Сумма амортизации-онных отчислений, тыс. руб. |
Сумма амортизациионных отчислений, тыс. руб. | ||
Машины и оборудо-вание |
9 375 |
10 |
937,5 |
937,5 |
937,5 |
937,5 |
3750 |
3.4 Планирование производственных ресурсов
Реализация проекта не потребует нового персонала (табл.27).
Таблица 27
Расчет потребности в персонале и фонда заработной платы предприятия
Наименование категорий |
Год | ||||||||||||
2009 |
2010 |
2011 |
2012 | ||||||||||
Потребность, чел. |
Среднемесячная з/п, руб. |
Затраты на з/п, тыс. руб. |
Отчисления на соц. нужды, руб. |
Среднемесячная з/п, руб. |
Затраты на з/п, тыс. руб. |
Отчисления на соц. нужды, руб. |
Среднемесячная з/п, руб. |
Затраты на з/п, тыс. руб. |
Отчисления на соц. нужды, руб. |
Среднемесячная з/п, руб. |
Затраты на з/п, тыс. руб. |
Отчисления на соц. нужды, руб. | |
Основные рабочие |
6 |
11121 |
800,712 |
208,185 |
11121 |
800,712 |
208,185 |
11121 |
800,712 |
208,185 |
11121 |
800,712 |
208,185 |
Вспомогательные рабочие |
2 |
9953 |
238,872 |
62,107 |
9953 |
238,872 |
62,107 |
9953 |
238,872 |
62,107 |
9953 |
238,872 |
62,107 |