Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
Исходящий остаток: 20 + 6 – 6 =20
Наименование счета: Ценные бумаги, изъятые из депозитария. №98035
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет |
Кредит |
| 09 | 5 | 98000 | 100 | 0 |
| Итого: | 100 | 9 |
Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 100 -0 =220
Наименование счета: Ценные бумаги владельцев. №98040
Входящий остаток: 100
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 1 | 98053 | 70 | 0 |
| 09 | 4 | 98000 | 0 | 200 |
| 09 | 7 | 98000 | 10 | 0 |
| 09 | 8 | 98055 | 90 | 0 |
| 09 | 10 | 98053 | 10 | 0 |
| 09 | 12 | 98065 | 10 | 0 |
| 09 | 15 | 98053 | 10 | 0 |
| Итого: | 200 | 200 |
Исходящий остаток: 100 + 200 -200= 100
Наименование счета: Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию. №98050
Входящий остаток: 20
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 13 | 98030 | 0 | 3 |
| 09 | 14 | 98030 | 6 | 0 |
| Итого: | 6 | 3 |
Исходящий остаток:20 + 3 – 6 = 17
Наименование счета: Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам. №98053
Входящий остаток: 20
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 1 | 98040 | 0 | 70 |
| 09 | 2 | 98010 | 270 | 0 |
| 09 | 6 | 98010 | 0 | 186 |
| 09 | 10 | 98040 | 0 | 10 |
| 09 | 15 | 98040 | 0 | 10 |
| Итого: | 270 | 276 |
Скачать реферат