Планирование финансовой деятельности автотранспортного предприятия

1.6 Автомобиле-дни в хозяйстве

АДх = Ас * Дк ; авт.-дн. [6]

АДх = 7 * 365 = 2555 авт.-дн.

1.7 Автомобиле-дни в эксплуатации

АДэ = АДх * Lв ; авт.-дн. [7]

АДэ = 2555 * 0,81 = 2069 авт.-дн.

1.8 Автомобиле-часы в эксплуатации

АЧэ = АДэ * Тн ; авт.-час [8]

АЧэ = 2069 * 14,2 = 29379,8 авт.-час

1.9 Общий годовой пробег

Lобщ. = Lс.с. * АДэ * 0,001 ; тыс.км [9]

Lобщ. = 483 * 2069 * 0,001 = 999,32 тыс.км

1.10 Годовое количество ездок с грузом

n год. = n е.г. * АДэ * 0,001 ; тыс.ездок [10]

n год. = 10,68 * 2069 * 0,001 = 22,09 тыс.ездок

1.11 Годовой грузооборот

Р год. = Q год. * L гр. ; тыс.т/км [11]

Р год. = 140,7 * 24,0 = 3376,8 тыс.т/км

Таблица 1

Показатели годовой производственной программы по эксплуатации автомобилей

2. Расчет потребностей в материальных ресурсах и затрат на их приобретение

2.1 Расчет потребностей и стоимости автомобильного топлива

2.1.1Расход топлива по норме

Н Н'

Тнорм. = —— * Lобщ. + —— * Ргод. ; тыс.л [12]

100 100

где Н = 42 л - базовая норма расхода топлива на 100 км

Н' = 1,3 л - базовая норма расхода топлива на т/км

42 1,3

Тнорм. = —— * 999,32 + —— * 3376,8 = 463,60 тыс.л

100 100

2.1.2Надбавка топлива в зимний период

Тнорм.* 20% * 7

Тзим. = ———————— ; тыс.л [13]

100 * 12

Учитывая,что г. Удачный республика Саха-Якутия относится к десяти природной климатической зоне, данная надбавка составляет 20% от расхода топлива по норме на 7 месяцев

463,60 * 20 * 7

Тзим. = ——————— = 54,08 тыс.л

100 * 12

2.1.3Внутригаражный расход топлива

(Тнорм. + Тзим.)*1%

Тв.г. = —————————— ; тыс.л [14]

100

(463,60 + 54,08)* 1

Тв.г. = ————————— = 5,17 тыс.л

100

2.1.4 Общий расход топлива

Тобщ. = Тнорм. + Тзим. + Тв.г. ; тыс.л [15]

Тобщ. = 463,60 + 54,08 + 5,17 = 522,85 тыс.л

2.1.5 Экономия топлива

Тобщ. * 5%

Тэк. = —————— ; тыс.л [16]

100

522,85 * 5

Тэк. = —————— = 26,14 тыс.л

100

АТП проводит режим экономии топлива и предусматривает в своем плане 5% экономии от общего количества

2.1.6 Плановый расход топлива

Тпл. = Тобщ. – Тэк. ; тыс.л [17]

Тпл. = 522,85 – 26,14 = 496,71 тыс.л

2.1.7 Удельный расход топлива

Тпл. * о 3

Нуд. = ————— ; кг/т , где о = 825 г/см [18]

Qгод.

496,71 * 825

Нуд. = —————— = 2,91 кг/т

140,7

2.1.8 Затраты на приобретение топлива

Зт. = Ц1л * Тпл.; тыс.руб. [19]

Где цена 1л = 33 руб.

Зт. = 33 * 496,71 = 16391,43 тыс.руб.

2.2 Затраты на смазочные материалы

Согласно данных АТП,затраты на смазочные материалы составляют в среднем 8% от затрат на топливо

Зт * 8%

Зсм. = ————— ; тыс.руб. [20]

100

16391,43 * 8

Зсм. = —————— = 1311,31 тыс.руб.

100

2.3 Расчет потребностей в автомобильных шинах и затрат на их приобретение

На автомобилях марки Урал – 632302 применяются шины радиальные ИД-П284 и для них нормативный пробег составляет : Lн.ш. = 60 тыс.км [21]

2.3.1 Перепробег резины

С целью экономии денежных средств АТП планирует перепробег резины в размере 3% от общего пробега

Lобщ. * 3% * nк.

Lпереп. = ————————— ; тыс.км, где nк.= 8 колес [22]

100

999,32 * 3 * 8

Lпереп. = ——————— = 239,83 тыс.км

100

2.3.2Необходимое для покупки количество комплектов шин

Lобщ. * nк. – Lпереп.

Nобщ. = ——————————— ; шт. [23]

Lн.ш.

999,32 * 8 – 239,83

Nобщ. = ————————— = 129,24 ≈ 129 шт.

60

2.3.3 Затраты на приобретение шин

Зш. = Ц1ком. * Nобщ. ; тыс.руб. [24]

Где Ц1ком. = 3,5 тыс.руб.

Зш. = 3,5 * 129 = 451,5 тыс.руб.

2.4 Затраты на материалы ТО и ТР

Нзм. * Lобщ. * К удор.

Зм = ——————————— ; тыс.руб. [25]

1000

Где Нзм = 7,50 руб.

Норма затрат на ТО и ТР автомобилей на 1000 км пробега. Согласно документа № 91-Ц

К удор. = 45

Коэф. удорожания материалов и запасных частей по ценам 2009 года

7,50 * 999,32 * 45

Зм = ————————— = 337,27 тыс.руб.

1000

2.5 Затраты на запасные части на ТР автомобилей

Нз.ч. * Lобщ. * К удор.

З з.ч. = ——————————— ; тыс.руб. [26]

1000

Нз.ч. = 10,41 руб.

Норма затрат на запасные части на ТР на 1000 км пробега

10,41 * 999,32 * 45

З з.ч. = ————————— = 468,13 тыс.руб.

1000

2.6 Прочие материальные затраты

Данные затраты составляют в среднем 5% от суммы предыдущих затрат

(Зт + Зсм + Зш + Зм + З з.ч.)* 5%

Зпр. = ———————————————— ; тыс.руб. [27]

100

(16391,43 + 1311,31 +451,5 + 337,27 + 468,13)*5

Зпр. = ————————————————————— = 947,98 тыс.руб.

100

2.7 Общие материальные затраты

ΣЗ мат. = Зт + Зсм + Зш + Зм + Зз.ч.+ З пр.; тыс.руб. [28]

ΣЗ мат. = 16391,43 + 1311,31 + 451,5 + 337,27 + 468,13 + 947,98 = 19907,62 тыс.руб.

ТАБЛИЦА 2 Состав материальных затрат

 Скачать реферат