Эффективность использования трудового потенциала предприятия
Наибольшая величина выручки от выполненных работ пришлась на 2006 год, в среднем за два года этот показатель составил 33406 тыс.руб., тем самым прирост в период с 2005 по 2006 год составил 0,9%
Уровень себестоимости во многом определяет величину прибыли и рентабельности предприятия, эффективность его хозяйственной деятельности.
В результате уменьшения себестоимости работ в период с 20
05 по 2006 год на 555 тыс.руб. или 2,4%, прибыль увеличилась на 8%, а уровень рентабельности возросла на 7,7%. Вследствие увеличения прибыли размер ее на одного среднегодового работника увеличилась на 14,7%.
Результатом лучшего использования основных фондов является, прежде всего, увеличение объема производства. Поэтому обобщающим показателем эффективности основных производственных фондов является фондоотдача. Фондоотдача применяется в основном для анализа уровня использования действующих средств и показывает, сколько выполнено работ на один рубль стоимости основных фондов. За анализируемый период величина фондоотдачи увеличилась на 2,1 руб.
Финансовые результаты деятельности предприятия характеризуются суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует предприятие, тем устойчивее его финансовое состояние. В целом ЗАО «Академстрой» – предприятие прибыльное и устойчивое, но оно получает прибыль лишь за счет заключения новых контрактов, что ведет к увеличению затрат на их выполнение, т.к. работы, выполняемые по данным контрактам, являются трудоемкими и требуют постоянной эксплуатации дорогостоящих машин и оборудования, следовательно увеличивается себестоимость работ, при этом сокращается прибыль и уровень рентабельности предприятия.
2.2 Кадры предприятия, их состав
В данном разделе производится анализ обеспеченности трудовыми ресурсами с учетом выполнения плана подрядных работ; анализ состава работающих по категориям персонала (табл.1); дается оценка профессионально-квалификационного состава рабочих, а также производится анализ баланса движения рабочих кадров (табл.2).
На предприятии большую долю среди всего персонала занимают рабочие (91,94 % и 91,67% в 2005 и 2006 году соответственно), что связано в первую очередь с характером деятельности предприятия. В отчетном году количество рабочих увеличилось на 0,71%. Доля служащих составляет в 2005 году-5,16% , в 2006 году- 5,13%. Специалисты занимают небольшую долю в общей численности персонала и их удельный вес в 2005 году составил 2,26%, а в 2006 году- 2,56%. Состав руководителей за год не изменился.
Таблица 2. Состав работающих по категориям персонала
Категории работников |
2005 год |
2006 год |
Уд. вес в общей численности, % |
Отклонение,+,- |
Темп роста, % | |
2005 |
2006 | |||||
Ср.списочная численность работников по строительству, всего, чел. |
310 |
312 |
100 |
100 |
2 |
100,65 |
В том числе | ||||||
-рабочие; |
285 |
286 |
91,94 |
91,67 |
1 |
100,35 |
- служащие |
16 |
17 |
5,16 |
5,18 |
1 |
106,25 |
-руководители |
2 |
2 |
0,65 |
0,50 |
0 |
100,00 |
-специалисты |
7 |
8 |
2,26 |
2,56 |
1 |
114,29 |
2.3 Показатели движения персонала
В данном разделе рассматривается движение рабочей силы на предприятие, а именно количество работников на начало и конец года, количество принятых, переведенных из других организаций работников, число выбывших по собственному желанию, уволенных по статьям. Так же рассматривается среднесписочное количество работников за период с 2005 года по 2006 год, так же коэффициенты движения кадров.
Коэффициент оборота по приему:
Коп=Чп/Чср * 100, (1)
Где,
Чп - численность принятых работников, чел.
Чср - среднесписочная численность работников, чел.
Коэффициент оборота по увольнению:
Коу = Чу / Чср * 100, (2)
Где,
Чу - число уволенных работников, чел.
Коэффициент текучести рабочих кадров:
Ктек = Чв / Чср * 100 , (3)
Где,
Чв – численность выбывших по собственному желанию, уволенных за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины, чел.
В 2006 году на предприятии увеличилась текучесть кадров на 17,6%. Это связано с тем, что в отчетном году было больше принято работников (на 3 человек или на11,5%) и больше подлежало выбытию (на 8 человека или на 29,6%). В результате чего коэффициент оборота по приему увеличился на10,9%, коэффициент оборота по увольнению также увеличился, на 29,1%.(таблица 2).
Таблица 3. Движения рабочей силы
Показатели |
Годы |
Отклонение, +,- |
Темпы роста, % | |
2005 |
2006 | |||
1.Состояло работников на начало года, чел |
312 |
316 |
4 |
101,28 |
2.Принято всего, чел, в т.ч. |
23 |
26 |
3 |
113,04 |
2.1.Переведено из других организаций |
7 |
5 |
-2 |
71,43 |
2.2.Принято предприятием самостоятельно |
16 |
20 |
4 |
125,00 |
3.Выбыло всего, чел, в т.ч. |
19 |
27 |
6 |
142,11 |
3.1.Переведено на другие предприятия |
1 |
1 |
0 |
100,00 |
3.2.По собственному желанию |
11 |
15 |
4 |
136,36 |
3.3.За прогулы |
7 |
7 |
0 |
100,00 |
4.Состояло работников на конец года, чел. |
316 |
315 |
-1 |
99,68 |
5.Среднесписочная численность, чел. |
310 |
312 |
2 |
100,65 |
6.Коэффициент оборота по приему, % |
7,42 |
8,33 |
0,91 |
112,26 |
7.Коэффициент оборота по увольнению, % |
6,13 |
8,65 |
2,52 |
141,11 |
8.Коэффициент текучести, % |
5,81 |
7,05 |
1,24 |
121,34 |