Формирование и использование финансовых результатов

Виды продукции

Прибыль до внедрения мероприятий, тыс. ргн.

Прибыль после внедрения мероприятий, тыс. грн.

Молоко

125,67

143,98

Кефир

75,91

105,55

Ряженка

44,23

57,83

Сметана

12,45

13,33

Творог

277,2

298,8

Масло

1295,4

1298,5

Сыворотка

11,385

15,885

Йогурты

1,625

2,825

Всего

1843,87

1936,7

Показатели

Молоко

Кефир

Ряженка

Сметана

Творог

Масло

Сыворотка

Йогурт

Количество реализованной продукции по плану, т.

350,6

201,4

90,0

9,4

160,2

547,2

35,7

2,5

Количество реализованной продукции фактически, т.

228,5

189,90

76,4

8,3

138,6

431,8

20,7

1,3

Разница в количестве, т.

-122,1

-11,5

-13,6

-1,1

-21,6

-115,4

-15

-1,2

Цена 1 кг. продукции по плану, грн.

1,6

1,40

1,90

8,90

8,50

15,70

0,50

2,50

Цена 1 кг. продукции фактичестки, грн.

1,55

1,50

1,70

10,00

9,00

14,50

0,70

3,10

Разница в цене, грн.

-0,05

0,1

0,2

1,1

0,5

-1,2

0,2

0,6

Себестоимость 1 кг. продукции по плану, грн.

1,10

1,17

1,20

8,00

7,50

10,00

0,20

1,90

Себестоимость 1 кг. продукции фактически, грн.

1,00

1,10

1,12

8,50

7,00

11,50

0,15

1,85

Разница в себестоимости, грн.

0,1

0,07

0,08

-0,5

0,5

-1,50

0,05

0,05

Прибыль в расчете на 1 кг. продукции по плану, грн.

0,50

0,23

0,70

0,90

1,00

5,70

0,3

0,6

Прибыль по плану, тыс. грн.

175,3

46,32

63,00

8,46

160,2

913,14

10,71

1,5

Прибыль фактическая, тыс. грн.

125,67

75,96

44,31

12,45

277,2

1295,4

11,38

1,625

Разница в прибыли, тыс. грн.

-49,63

29,64

-18,69

3,99

117,00

382,26

0,67

0,125

Влияние факторов на сумму прибыли:

А) за счет количества продукции

-61,05

-2,645

-9,52

-0,99

-21,6

-657,8

-4,5

-0,72

Б) за счет цены 1 кг.

-11,42

18,99

15,28

9,13

69,3

-518,2

4,41

0,78

В) за счет себестоимости 1 кг.

22,85

13,293

6,112

-4,15

69,3

-647,7

1,035

0,065

Совокупность 3-х факторов

-49,62

29,638

11,872

3,99

117

-1823

0,675

0,125

Уровень рентабельности по плану, %

45,4

19,6

58,3

11,25

13,3

57

150

31,6

Уровень рентабельности фактически, %

54,9

36,3

51,7

17,6

28,5

26,08

366

67,5