Анализ финансового состояния коммерческого банка, пути его оптимизации

Основной целью дальнейшего развития комплекса услуг для частных клиентов является усиление конкурентоспособности Банка на этом сегменте банковского рынка.

В 2005 году Банк будет решать следующие задачи:

– обеспечение полноты спектра продуктов для частных лиц

– создание привлекательности банковских продуктов для частных лиц

– повышение качества обслуживания клиентов Банка

– с

овершенствование системы продвижения банковских услуг.

В 2005 году в области межбанковского бизнеса и корреспондентских отношений основной акцент был сделан на расширении корреспондентской сети с целью удовлетворения растущих потребностей клиентов ПСБ, работающих с различными регионами России, странами СНГ и Балтии, зарубежными государствами, а также на дальнейшее развитие всестороннего сотрудничества с финансовыми институтами на российских и международных финансовых рынках, укрепляющее позицию ПСБ как универсального клиент-ориентированного банка федерального уровня.

2.2 Финансовые результаты развития ОАО «Промышленно-строительный банк» в 2003–2005 гг.

В целом в 2005 году ПСБ выполнил задачу развития бизнеса и получил прибыль, соответствующую установленным планам. Банк вышел на федеральный уровень по параметрам филиальной сети, составу клиентской базы и основным показателям финансово-экономической деятельности, укрепил свои позиции в банковской системе России.

По результатам 2005 года Банк достиг следующих показателей:

– активы Банка – 86,8 млрд. рублей

– собственный капитал Банка – почти 9 млрд. рублей

– кредитный портфель – 53,7 млрд. рублей

– балансовая прибыль – почти 3,3 млрд. рублей

– эмитировано более 830 000 пластиковых карт

– более 1,2 млн. счетов частных клиентов

– более 73 000 корпоративных клиентов

– численность персонала – около 4 850 человек

– филиальная сеть – 54 филиала в 39 городах 25 регионов России

– рентабельность капитала – 59,4 %

– рентабельность активов – 4,5 %.

ПСБ стабильно сохраняет устойчивое финансовое положение и обеспечивает положительную динамику ключевых показателей финансовой деятельности, в первую очередь – прибыли.

За последние 5 лет балансовая прибыль до налогообложения планомерно увеличивалась. В 2005 году темпы роста прибыли увеличились, несмотря на постоянное снижение банковской маржи и летний «кризис доверия» на рынке МБК.

Таблица 9 Динамика балансовой прибыли за 2001 – 2005 гг (тыс.руб.)

Балансовая прибыль Банка за 2005 год увеличилась на 1 214 324 тыс. руб.

Среди крупнейших банков России Банк занимает 9-е место по активам и 7-е место по величине прибыли, что свидетельствует о более высокой прибыльности бизнеса ПСБ по сравнению с банками-конкурентами.

ПСБ – социально-ответственный банк, поэтому учетная политика не ориентирована на минимизацию прибыли, отражаемой в финансовой отчетности, и, соответственно, Банк не имеет цели сведения к минимуму расходов по уплате налога на прибыль. В 2004 году общая сумма налогов, выплаченных Банком, составила более 612 млн. руб., и по объему налоговых перечислений в бюджет Санкт-Петербурга ПСБ вошел в число 20 предприятий, получивших звание «Лучший налогоплательщик Санкт-Петербурга». По итогам деятельности в 2005 году Банком были выплачены налоги на общую сумму около 887 млн. руб. (рост почти на 45 %).

После выплаты налогов прибыль по итогам деятельности Банка в 2005 году – то есть чистая прибыль – составила 2 567 053 тыс. руб.

Основными источниками стабильных доходов Банка являются кредитные операции с корпоративными и частными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые клиентам на финансовых рынках.

Основные составляющие дохода Банка в 2005 году:

1. чистые процентные доходы составили 4 811 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2004 годом на 1 389 млн. руб., что обусловлено ускоренным ростом величины доходоприносящих активов, компенсирующим незначительное снижение общего уровня процентной маржи Банка

2. чистые комиссионные доходы составили 1 528 839 тыс. руб., по сравнению доходом в 2004 году увеличились на 224 522 тыс. руб., что обусловлено привлечением на обслуживание новых клиентов и ростом количества платных услуг, предоставленных корпоративным и частным клиентам.

Процентные доходы по операциям кредитования за 2005 год составили 5 633 млн. руб.

За пять лет Банк планомерно увеличил собственный капитал почти в 8,7 раза. В 2004 году прирост капитала составил 1380 млн. руб., в 2003 году – 1 312 млн. руб., в 2002 году – 1 219 млн. руб.

В 2005 году действовал ряд значимых факторов, сдерживавших рост собственного капитала: ужесточение требований к созданию резервов и учету наращенных доходов уменьшило источники капитала на 550 млн. руб., увеличение наращенных процентов по привлеченным ресурсам – на 300 млн. руб. и др.

В случае принятия общим собранием акционеров решения о капитализации основной части заработанной Банком чистой прибыли за 2005 год, составившей 2 567 млн. руб., c учетом нового привлеченного субординированного займа в размере около 1 000 млн. руб. и переоценки основных средств на сумму 633 млн. руб. прирост капитала за 2005 год составит 3 135 344 тыс. руб.

Собственные средства (капитал) Банка на 01.01.05 г. составили 8 954 210 тыс. руб.

В 2005 году ПСБ заметно усилил свое присутствие на ключевых сегментах рынка банковских услуг. Структура баланса ПСБ изменилась в 2005 году следующим образом:

Таблица 10 Структура активов баланса в 2004 – 2005 гг. (тыс.руб.)

 Скачать реферат