Разработка системы стратегического планирования на предприятии
- ОАО «ППЗ» - в части разработки электрической схемы прибора, электрических плат, комплекта КД, технологии производства электрической части прибора;
- ОАО Пензинский завод «Аист» - в части проектирования прецизионных подвижных электродов для матрицы прибора, а так же технологии их изготовления и нанесение покрытия из золота.
- ООО «КиТ» - в части разработки внешнего вида и дизайна прибо
ра;
- РА «ММЦ» - в части разработки нормативных документов на прибор, на материалы для частей прибора, а так же разработки в органах регулирования МЗ РФ;
- ООО «Полнис» - в части формирования концептуальных подходов к конструкции, дизайну, эргономике, элементной базе, сборке, программированию, тестированию, упаковке, разработке эксплуатационной документации, обучающих программ и другим требованиям, установленным к готовому изделию. ООО «Полнис» осуществляет основную координирующую роль в процессе проектирования, технологической подготовки, производства и реализации продукции.
Приборы выпускаются на производственных мощностях ОАО «ППЗ», имеющий сертификат соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001 и обладающего современным оборудованием и высококвалифицированными кадрами. Для этого на территории ОАО «ППЗ» арендован производственный участок, на котором выполняются техпроцессы по сборке, контролю, программированию, наладке, тестированию, комплектации и упаковке продукции.
Управление и контроль качества услуг субподрядчиков по проектированию и разработке продукции, разработке программного обеспечения, разработке и управлению конструкторской и технологической документацией, клиническим испытаниям, а так же маркетингу и продажам продукции осуществляет директор ООО «Полнис» в соответствии с руководством по качеству.
Для управления фирмой, а так же для выполнения коммуникаций и других общих функций ООО «Полнис» имеет офис по адресу: ул. Бурова, д.67, офис 11.
Таблица 1
Основные показатели оценки производственной базы предприятия
Наименование показателя |
Ед. изм. |
В динамике | ||
Фондоотдача |
Тыс. руб/руб |
10,1 |
11,9 |
24,6 |
Фондоемкость |
Тыс. руб/руб |
0,09 |
0,08 |
0,04 |
Фондовооруженность |
Тыс. руб/чел в год |
14,2 |
10,3 |
10,4 |
Стоимость основных фондов (остаточная) |
тыс. руб |
512 |
374 |
375 |
Производительность |
Тыс. руб/чел в год |
74,25 |
59,36 |
94,75 |
Рентабельность продаж |
руб/руб |
0,51 |
0,47 |
0,36 |
У предприятия несколько уменьшилась стоимость основных фондов, снизилась рентабельность продаж, однако заметное увеличение фондоотдачи говорит о наличии потенциала, который может быть в дальнейшем использован фирмой при дальнейшем увеличении объема продаж.
Таблица 2
Основные показатели деятельности предприятия по продукции
Наименование показателя |
В динамике | ||
2004 |
2005 |
2006 | |
Цена (ср.) за ед., тыс. руб. |
270 |
290 |
290 |
Себестоимость, тыс. руб. |
229 |
156 |
181 |
Объем продаж, шт. |
11 |
15 |
32 |
Объем продаж, тыс. руб. |
5196 |
4474 |
9231 |
Как показывают результаты таблицы, предприятие достаточно высокими темпами наращивает производство своей продукции.
Произведем факторный анализ себестоимости «PPL»
Таблица 3
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
Абсолютное отклонение |
Темп изменения, % |
Товарооборот, тыс. руб. |
4474 |
9231 |
4757 |
206 |
Сумма издержек, тыс. руб. |
3319 |
8073 |
4754 |
243 |
Уровень издержек, % |
74 |
87 |
+13 |
117 |
Построим факторную модель:
И – сумма полных издержек, тыс. руб.
Т - товарооборот, тыс. руб.
Уи - уровень издержек, %
В данной модели выделим следующие факторы влияния:
Ø Объем товарооборота,
Ø Уровень издержек (Уровень издержек = Полные издержки / Товарооборот).
Применим для анализа метод абсолютных разниц: