Управление капиталом на предприятии
Таблица 2.8
Динамика состава заемного капитала предприятия
Заемные средства предприятия |
На начало 2003 года |
2004 год |
Изменения | ||||
На начало года |
На конец года |
С началом 2003 года |
С началом 2004 года | ||||
Абсолютное (гр.3-гр.2) |
В процентах |
Абсолютное (гр.4-гр.3) |
В процентах | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Долгосрочные заемные средства |
─ |
3856 |
5098 |
+3856 |
─ |
+1242 |
+32,2 |
Краткосрочные заемные средства |
4536 |
9999 |
4950 |
+5463 |
+120,4 |
- 5049 |
- 50,5 |
Займы и кредиты |
1000 |
7200 |
─ |
- 2800 |
- 28 |
- 7200 |
─ |
Кредиторская задолженность |
3536 |
2778 |
4939 |
- 758 |
- 21,4 |
+2161 |
+77,8 |
Задолженность участникам по выплате доходов |
─ |
21 |
21 |
+21 |
─ |
0 |
0 |
Резерв предстоящих расходов и платежей |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
Прочие краткосрочные обязательства |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
Итого: |
4536 |
13855 |
10049 |
+9319 |
+205,4 |
- 3806 |
- 27,5 |
Структура заемного капитала предприятия приводится в таблице 2.9.
Таблица 2.9
Структура заемного капитала предприятия
Заемные средства предприятия |
Структура заемного капитала предприятия, % | |||||
На начало 2003 года |
2004 год |
Изменения | ||||
На начало года |
На конец года |
Гр. 3-гр.2 |
Гр.4-гр.2 |
Гр.4-гр.3 | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Долгосрочные заемные средства |
─ |
27,8 |
50,7 |
+27,8 |
+50,7 |
+22,9 |
Краткосрочные заемные средства |
100 |
72,2 |
49,3 |
- 27,8 |
- 50,7 |
- 22,9 |
Займы и кредиты |
22 |
52 |
─ |
+30 |
- 22 |
- 52 |
Кредиторская задолженность |
78 |
20,1 |
49,1 |
- 57,9 |
- 28,9 |
+29 |
Задолженность участникам по выплате доходов |
─ |
0,2 |
0,2 |
+0,2 |
+0,2 |
0 |
Резерв предстоящих расходов и платежей |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
Прочие краткосрочные обязательства |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
─ |
Итого: |
100 |
100 |
100 |
─ |
─ |
─ |