Бизнес-план
Норматив запасов сырья, материалов, тары составляет 2 дня, готовой продукции – 1 день.
Норматив по запасным частям принят в размере 2% от балансовой стоимости оборудования.
Таблица 14 Планирование потребности в оборотных средствах
№ п/п |
Виды и наименование ресурсов |
2009 год |
2010 год | ||||||||||
Коли-чество |
Цена едини-цы ресур-са, руб. |
Стои-мость, руб. |
Стои-мость перехо-дящего запаса, руб. |
Коли-чество |
Цена едини-цы ресур-са, руб. |
Стои-мость, руб. |
Стои-мость перехо-дящего запаса, руб. |
Коли-чество |
Цена едини-цы ресурса, руб. |
Стои-мость, руб. |
Стои-мость перехо-дящего запаса, руб. | ||
1 |
Сырье и материалы |
213284,6 |
1699,5 |
253382,07 |
2018,98 |
298230,6974 |
3564,51 | ||||||
2 |
Топливо |
0,0 |
0,0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||
3 |
Электроэнергия |
3526 |
1,8 |
6346,8 |
0,0 |
3526 |
1,98 |
6981,48 |
0 |
3878,6 |
2,14 |
8294,00 |
0 |
4 |
Тара |
96 |
25 |
2390,4 |
19,0 |
95,61753 |
27,5 |
2629,4821 |
20,95 |
105,1793 |
29,7 |
3123,824701 |
37,34 |
5 |
Запасные части |
2607,0 |
5214,0 |
2867,7 |
5214,0 |
3097,12 |
5214,0 | ||||||
6 |
Незавершенное производство |
3,6 |
4,2 |
7,5 | |||||||||
7 |
Готовая продукция на складе |
6,8 |
8,04 |
14,20 | |||||||||
8 |
Прочие |
0,0 |
0 |
0 | |||||||||
Итого |
224628,8 |
6942,9 |
265860,73 |
7266,22 |
312745,64 |
8837,53 |
Произведем расчет потребности в персонале. Вспомогательные расчеты приведены в таблице 13 в приложении к работе.
Таблица 14 Потребность в персонале и заработной платы
Наименование категорий работников |
2009 год |
2010 год |
2011 год | |||||
Потреб-ность, чел. |
Средне-годовая зара-ботная плата, руб. |
Затраты на зар-плату, руб. |
ЕСН, 26%, руб. |
Затраты на зар-плату, руб. |
ЕСН, 26%, руб. |
Затраты на зар-плату, руб. |
ЕСН, 26%, руб. | |
1. Рабочие основного производства |
1 |
80320,00 |
80320,00 |
20883,2 |
80320 |
20883,2 |
80320 |
20883,2 |
2. Рабочие вспомога-тельного производства |
0 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3. Специалисты и служащие |
1 |
180000 |
180000 |
46800 |
180000 |
46800 |
180000 |
46800 |
Итого |
2 |
52064 |
260320 |
67683 |
260320 |
67683 |
260320 |
67683 |