Конкурентоспособность предприятия
Таким образом, из таблицы (см. таблицу 16) планируемый объем производства мужской обуви в 2010 году возрастет на 20%. В том числе планируемый объем на производство "мокасин" составит 3700 пар в 2009 году и 5748 пар в 2010 году.
Увеличение объема производства повлечет за собой необходимость закупки дополнительного объема сырья. Рассчитаем плановый объем сырья для производства зап
ланированного количества пар "мокасин" на 2009-2010 гг.
Расход исходного сырья (кожи натуральной) на изготовление 1 пары обуви типа "мокасины" составляет по нормативу 6,25 дм 2, следовательно, на изготовление 3700 пар в 2009 году потребуется 23125 дм. 2, что в сумме составит 1156250 руб., а в2010 году на изготовление 5748 пар обуви – 35925 дм.2 на сумму 2155500 руб. проведем в таблице 17.
Таблица 17 -Расчет необходимого объема исходного сырья (на год).
|
Наименование |
Колич.пар |
Кол-во кожи на 1 пару/ дм2 |
Всего дм2 |
Цена 1дм2 /руб. |
Стоимость сырья руб. |
|
2009 год |
3700 |
6,25 |
23125 |
50 |
1156250 |
|
2010 год |
5748 |
6,25 |
35925 |
60 |
2155500 |
В таблице 18 рассчитаем потребность в оборотных средствах с учетом увеличения объема производства с учетом того, что норматив оборотных средств определяется на сырье, материалы и упаковку при норме переходящего запаса – 7 дней.
Таблица 18 - Стоимость сырья на производство обуви (в смену/в год) (руб.)
|
Наименование |
Единицы измерения |
Кол-во сырья на ед.прод |
2009 год |
2010 год | ||||
|
Стоимость сырья на единицу. продукции (руб.) |
Кол-во прод.за смену (пар) |
Итого (руб.): |
Стоимость сырья на единицу продукции (руб.) |
Кол-во прод.за смену (пар) |
Итого | |||
|
Кожа |
дм2 |
2,5 |
312,5 |
14 |
4375 |
319,3 |
22 |
7024,6 |
|
Подошва |
пара |
1 |
20 |
14 |
280 |
23 |
22 |
506 |
|
Нитки |
м. |
1,5 |
0,3 |
14 |
4,2 |
0,5 |
22 |
11 |
|
Клей |
гр. |
0,03 |
5,1 |
14 |
71,4 |
0,04 |
22 |
0,88 |
|
Итого в смену |
337,9 |
14 |
4730,6 |
342,84 |
22 |
7542,5 | ||
|
Итого в год |
1196842 |
1908247 | ||||||
По данным таблицы (см. таблицу 18) видим что, стоимость затрат на приобретение сырья для производства планируемого объема обуви на 2009 год составит 1196842 руб., в 2010 году – 1908247 руб.
Рассчитаем общую потребность ООО "Саян-обувь" в оборотных средствах в таблице 19.
Таблица 19 – Потребность в оборотных средствах ООО "Саян - обувь" (руб.)
|
Виды и наименование ресурсов |
Плановая стоимость | |
|
2009 год |
2010 год | |
|
Сырье и материалы |
1196842 |
1908247 |
|
Электроэнергия |
12600 |
14490 |
|
Упаковка |
115200 |
119688 |
|
ГСМ |
103081 |
108543 |
|
Вода |
670 |
771 |
|
Итого: |
1428393 |
2151739 |
Далее в таблице 20 рассчитаем потребность в персонале и заработной плате на производство планового объема продукции из расчета часовой ставки в месяц и часового фонда рабочего времени в месяц.
Таблица 20 - Планируемая численность персонала
|
Категории работников |
Числ. чел. |
Ставка руб. |
Фонд рабочего времени, час. |
Затраты на з/пл, руб. в месяц |
Затраты на з/пл, руб. в год |
|
Рабочие основного производства |
19 |
3,4 |
148 |
9560,8 |
114730 |
|
Рабочие всп. произвоства |
13 |
3,2 |
148 |
6156,8 |
73881,6 |
|
Специалисты и служащие |
12 |
4,0 |
150 |
7200 |
86400 |
|
Всего |
- |
- |
22917,6 |
275011 |
Скачать реферат