Организация и совершенствование стимулирования труда в учреждении
Анализ динамики выручки показал, что сумма выручки в 2006 году по сравнению с 2005г увеличилась на 1005374,45 рублей или на 31,3%.
Производительность составила П2005 = 3213393 /5 = 642678 руб /год, П 2006г = 4218768 / 5 = 843753 руб /год. В 2006 году по сравнению с 2005 годом производительность труда увеличилась на 201075 руб/год. Но если учитывать инфляцию, то производительность труда ра
ботников, занятых реализацией незначительно повысилась (на 70 тыс. руб. за год)
Рис. 5. Динамика роста объема реализации изделий в художественном салоне.
В таблице 6 приведен анализ показателей по производству и реализации продукции.
Таблица 6
Показатели по производству и реализации продукции
Показатели |
2005 год, тыс. руб. |
2006 год, тыс. руб. |
Изменение | |
Абсолютное(+,-) |
Относительное, % | |||
Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами |
1442,0 |
2199,0 |
+ 757,0 |
+ 52,5 |
Продано товаров несобственного производства |
2942,0 |
3896,0 |
+ 954,0 |
+ 32,4 |
Остатки готовой продукции собственного производства на конец года |
194,0 |
232,0 |
+38,0 |
+ 19,6 |
Остатки товаров для перепродажи на конец года |
2914,0 |
3051,0 |
+ 137,0 |
+ 4,7 |
Из таблицы 6 видно, что в 2006 году по сравнению с 2005 годом показатели по производству и реализации продукции увеличились, отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг больше на 757,0 тыс. руб. или на 52,5 %. Продано товаров несобственного производства больше на 954,0 тыс. руб. или на 32,4 %. В 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличились остатки готовой продукции собственного производства на 19,6 % , что составило 38 тыс. руб. и остатки товаров для перепродажи на 4,7 % или на 137, тыс. руб. Увеличение остатков продукции незначительно с учетом инфляции, а увеличение объема реализации можно оценить как положительный фактор.
В таблице 7 приводятся данные об объеме платных услуг населению по видам и сравнение поступлений 2005 и 2006 год.
Таблица 7
Показатели поступлений и источников внебюджетных средств
Источники внебюджетных средств ( виды услуг) | Поступление внебюджетных средств | Изменение | ||||
2005 г. | 2006 г. | |||||
сумма, тыс. руб. | удельный вес, % | сумма, тыс. руб. | удельный вес, % | Абсолютное (+,-) | Относительное, % к 2005г. | |
Культуры | 207 | 17,5 | 341 | 18,1 | 134 | 64,7 |
Туристские | 848 | 71,8 | 1354 | 72,0 | 506 | 59,7 |
Прочие виды платных услуг | 126 | 10,7 | 185 | 9,8 | 59 | 46,8 |
Итого | 1181 | 100 | 1880 | 100 | 699 | 59,2 |
По данным таблицы 7 видно, что общая сумма поступлений по внебюджетным средствам увеличилась в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 59,2 %. Если же рассматривать каждый источник, то видно, что доходы от услуг культуры увеличились на 64,7 %, туристских услуг на 59,7 %, прочих видов услуг на 46,8 %. Наибольший удельный вес занимает доход от туристских услуг - 71,8 % в 2005 г, 72% в 2006 г. (рис.6). Отмечается увеличение объема платных услуг по всем видам услуг, что говорит о плодотворной и результативной работе учреждения в 2006 году.
2005 г. 2006 г.
Рис.6. Динамика объема платных услуг населению по видам, тыс. р.
Основным источником поступления внебюджетных средств является реализация художественных изделий, в том числе собственного производства (табл.8)
Данные таблицы 8 показывают, какую часть в общем обороте занимает продажа товаров собственного производства (рис.7)
Таблица 8
Динамика реализации продукции и платных услуг населению
Показатели |
2005 год, тыс. руб. |
2006 год, тыс. руб. |
Абсолютное изменение, (+, -) тыс. руб. |
Относительное изменение, % |
Оборот розничной торговли |
3205,0 |
4393,0 |
+ 1188,0 |
+ 37,1 |
Из него продано товаров собственного производства |
262,0 |
393,0 |
+ 131,0 |
+ 50,0 |
Объем платных услуг населению |
1138,0 |
1836,0 |
+ 698,0 |
+ 61,3 |