Информационная система комплексной оценки финансового состояния клиентов

Система автоматизации функционально-стоимостного управления обеспечивает менеджеров информацией, необходимой для принятия экономически обоснованных управленческих решений [27].

Значительный интерес представляет группа зарубежных систем имитационного моделирования бизнес-процессов. К их числу относятся Ithink, ReThink, iDecide, Powersim, созданные компаниями High Performance Systems, Decisiv

e Tools и Powersim.

Системы имитационного моделирования этого класса позволяют аналитикам построить модель бизнеса в виде блоков, являющихся моделями подразделений с описанием входных воздействий и алгоритма реагирования блоков (подразделений) на те или иные воздействия. Этими воздействиями могут быть информационные и денежные потоки, документы и пр. Работающая модель копирует деятельность компании. Программа в каждый момент времени последовательно просматривает каждый блок и выполняет заложенные алгоритмом действия. Фактически происходит имитация деятельности предприятия - только в ускоренном режиме, что позволяет на такой модели просматривать тысячи всевозможных вариантов, определяя как наиболее успешные, так и опасные, способные привести к банкротству [41].

Моделирование позволяет обосновать выбор наиболее рациональной, эффективной стратегии развития, которая затем ложится в основу бизнес-планирования и текущего планирования. К сожалению, такой унифицированной и сертифицированной модели и программного продукта для консалтинговых организаций, относящихся к малым предприятиям, нет.

В этой связи необходимо отметить программный комплекс «Инталев: Корпоративные финансы 2005» для системы «1С: Предприятие 8.0». Он является новым многофункциональным программно-методическим комплексом для управления предприятием, который ориентирован на средние и крупные компании, а также холдинги. Это последняя, пятая версия типового программного продукта по бюджетированию в России.

Развитие программно-методического комплекса затронуло как методическую, так и техническую сторону. В программном комплексе создана единая модель управленческого учета, позволяющая проводить операции между разными планами счетов. Модель объединяет несколько подходов и задач бюджетирования. Учетные возможности реализованы так, чтобы было можно вести полный бухгалтерский учет (специализированные печатные формы документов настраиваются с помощью проформ, а регламентные отчеты - с помощью средств интеграции с MS Excel).

Добавление системы «аналитического» бюджетирования, построенной на принципе недвойной записи позволяет настроить отдельные финансово-экономические показатели и упростить планирование их изменения [36].

Однако рассмотренные системы не продаются как коробочный продукт. Все они предлагают комплексные проекты автоматизации документооборота, электронного архива и других приложений. Стоимость проектов по внедрению систем составляет от 50 до 300 тыс. долларов.

2.4 Постановка задачи

В данной работе ставится цель создать автоматизированную информационную систему для консалтинговой компании, позволяющей стандартизировать принятия решений аналитиком.

Необходимо спроектировать такой программный продукт, который будет соответствовать поставленным задачам. Для решения поставленных задач необходимо выполнить следующие работы, а именно:

1) Провести исследования:

- предметной области;

- ознакомиться с возможностями программных продуктов для выполнения поставленных задач данного плана;

- подобрать существующие программные продукты на выполнение поставленных задач.

2) На основании результатов исследований разработать:

- общую модель информационной системы;

- структуру документооборота в данной компании;

- структуру базы данных клиентов и сотрудников компании;

3) Разработать план график работ по реализации основных задач разработки АИС на основе модели Ганта. Определить минимальный (критический) срок исполнения работ.

4) Выполнить экономические расчеты по схеме:

а) Рассчитать стоимость инвестиционных и иных затрат возникающих в процессе создания АИС;

б) Разработать финансовую модель «Внедрение» и на её основе рассчитать оценку экономической эффективности.

в) Для моделирования и расчетов принять:

Период действия проекта - 2 года;

Ставка банковского процента - 16%;

Ставка дисконтирования - 24 %.

5) По результатам моделирования выполнить расчеты основных показателей экономической эффективности. При расчете экономической эффективности отразить схему возврата инвестиционных затрат посредством возникшей экономии на издержках.

6) Привести графический материал (диаграммы, графики, рисунки).

3. Проектирование автоматизированной информационной системы

3.1 Разработка моделей управления финансовыми ресурсами клиента

3.1.1 Математическая модель управления ликвидностью

Неудовлетворительная структура баланса отождествляется с отставанием фактического уровня текущей ликвидности от его норматива (Ктл <2) даже при достаточном уровне обеспеченности собственными средствами (Косс < 0,1).

Обычные процедуры реструктуризации баланса (реорганизационные политики) позволяют перевести их в удовлетворительную структуру за счет реализации в сравнительно краткосрочных периодах (в течение года) специально подобранного комплекса организационно-технических мероприятий.

Оценить предпочтительность каждого из вариантов этих мероприятий оказывается возможным, если сформулировать целевую функцию выбора (критерий оптимальности, функционал), ограничения и граничные условия их применения, что и будет означать постановку задачи оптимизации реорганизационных политик в комплексе задач управления финансовыми ресурсами.

Так, для неплатежных предприятий, находящихся в пред- или кризисном состоянии, постановка задачи оптимизации выбора направлений текущей деятельности будет заключаться в выборе наиболее эффективной реорганизационной для этой деятельности политики управления активами и пассивами. Задачу оптимизации основных параметров текущей деятельности может быть представлена следующей постановкой:

min F(x) = Σδixi

Σaixi ≥ q

w ≤ Σ xi ≤ α

ρ'i ≤ ρixi ≤ ρi" (i= 1÷n)

xi – xi+1 > 0 (i = 1÷n -1)

где F(x) – функционал задачи,

n – число направлений реорганизованной политики (независимых искомых переменных);

δi - нормированная экспертная оценка приоритетности i –го направления текущей деятельности;

xi - искомые независимые переменные (величина продаж одного вида продукции, приобретения другого, погашения долгов);

w – константа обеспечения текущей ликвидности (w = 2КЗ - ОА);

q – минимально допустимый уровень обеспеченности собственными оборотными средствами (q = ВА + 0,1*ОА – КР);

α – верхний предел допустимых продаж и приобретений активов;

 Скачать реферат