Построение модели организационной структуры фирмы

Несмотря на то, что при данной методике параметры марковского процесса фактически представляют собой переменные величины, мы можем использовать приведенные выше формулы. Смысл их при этом состоит в ответе на следующий вопрос: какова будет эффективность работы банка при условии, что текущие параметры в последующем будут неизменными? Если показатели таковы, что эффективность работы банка неудовле

творительная, то какие показатели должны измениться в результате изменений кредитной политики для улучшения эффективности? В качестве индикаторов эффективности работы банка в соответствии с приведенной выше моделью рассматриваются следующие показатели:

1. Индикатор R1 риска будущих потерь. Этот показатель равен

R1 = p11 (1+r).

Значение этого показателя при удовлетворительной работе банка должно быть меньше единицы. Если этот показатель превосходит единицу, то это свидетельствует о том, что по данной группе счетов происходит накопление задолженности за счет ее роста по процентам или за счет выдачи больших новых кредитов. Сохранение данной ситуации приведет в будущем к невозврату кредитов и большим суммам судебных исков.

2. Индикатор R2 риска принципиальной убыточности кредитных операций. Вычисляется по формуле

R2=(1+r)(1-D(1+i))/(1+i)-1.

При удовлетворительной работе банка этот показатель должен быть как минимум положительным. Если этот показатель отрицателен, то в случае отсутствия изменений в кредитной политике банка кредитные операции будут принципиально убыточными, то есть банк понесет убытки даже в том случае, если издержки по велению данной группы счетов будут равны нулю.

3. Индикатор R3 риска нерентабельности операций. Вычисляется по формуле

где К - сумма постоянных однопериодных издержек по ведению счетов, знак sign означает, что число R3 равно 1. если выражение в скобках положительное, и равно -1, если это выражение отрицательно. Это соответственно означает, что банк будет иметь прибыль или убытки за счет данных кредитных операций при сохранении текущей ситуации.

4. Индикатор Р оптимальности потока выплат по кредитам. Вычисляется по формуле

При рентабельности кредитных операций максимальную прибыль банк получает в том случае, когда величина р10 совпадает с величиной

Естественно, что в реальных условиях этого добиться невозможно, то есть невозможно определить идеальный график выплат, абсолютно соблюдаемый заемщиками, так, чтобы среднепериодные выплаты были бы в точности равны заданной величине. Поэтому индикатор Р показывает, насколько поток выплат близок к идеальному. При точном совпадении Р = 0. Таким образом, при рентабельной работе банка следует (если это возможно) добиваться уменьшения показателя Р.

Таким образом, использование данных показателей риска приводит к следующим рекомендациям по управлению рисками, описанные ниже.

При ведении группы дебиторских счетов, в первую очередь, следует добиться того, чтобы показатель R1 риска будущих потерь был меньше единицы. После достижения уровня риска ниже единицы следует оценить принципиальную рентабельность кредитных операций, то есть вычислить показатель R2 риска принципиальной убыточности кредитных операций. Если этот показатель отрицателен, то за счет внесения изменений в кредитную политику следует добиваться его положительности.

Далее рассматривается индикатор R3 риска нерентабельности операций. Необходимо, чтобы этот показатель равнялся 1.

Если индикатор R3=1, то можно оптимизировать, насколько возможно, поток осуществляемых выплат, уменьшая значение показателя Р.

Рассмотрим теперь конкретный пример. Приведенная ниже таблица 2.1 отражает состояние группы дебиторских счетов, где период равен одной неделе, то есть в конце каждой недели проверяется состояние определенной группы счетов. Эти цифровые данные не являются реальными данными, взятыми в каком либо банке, поскольку при составлении этого примера было необходимо продемонстрировать возникновение всех описанных возможных ситуаций, что не всегда бывает не практике. Тем не менее, не представляет никакого труда составить данную сводную таблицу по любой группе реальных счетов. Для этого необходимы следующие данные:

1. Годовая процентная ставка и ставка рефинансирования.

2. Общая сумма задолженности на момент начала исследования.

3. Общая сумма вновь выданных кредитов в течение каждой недели данной группе предприятий.

4. Общая сумма выплат по кредитам от предприятий данной группы, полученная в течение каждой недели.

5. Общая сумма исков, предъявленная данной группе предприятий.

6. Еженедельные издержки по ведению данной группы счетов.

В таблице 2.1 приведены эти данные в течение 35 недель. Годовая процентная ставка составляет 30% , ставка рефинансирования равна 21%. Сумма ежедневных издержек составляет 250 руб. На 10-й неделе банк выставил иск на 20000 руб. по возврату кредита. Затем на 11-й неделе выставил еще один иск (другому предприятию) на сумму 20000 руб., и общая сумма иска составила 180000. Затем на 17-й неделе в результате переговоров с заемщиком была возвращена часть исковой суммы в размере 80000 руб. и общая сумма иска уменьшилась до 140000 руб. и т.д.

Разработана программа по расчету параметров, характеризующих эффективность работы банка ( фрагмент программы представлен на рисунках 2.1, 2.2). В таблице 2.2 приведены полученные данные. По итогам со 2-й по 35-ю неделю превышение допустимого показателя риска будущих потерь не зафиксировано. В течении периода с 11-й по 18-ю недели фиксировалась будущая убыточность данных кредитных операций. В результате проведенных мероприятий положение было исправлено, начиная с 19-й недели. Аналогичная ситуация повторилась в течении периода с 22-й по 26-ю недели.

По итогам 35 недель банк выдал дополнительных кредитов на сумму 2263000 руб. Получено выплат по кредитам 3020000 руб. Чистая (недисконтированная ) прибыль с учетом издержек составила 748250 руб.

Таблица 2.1

 Скачать реферат