Проведение аудиторской проверки по результатам исследования документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Глобал Строй», ООО «КОИНВЕСТ», ООО «Сахалин Дом», ООО «Анлес», ООО «ЛЭКС КО., ЛТД»

По шестому вопросу:

Из 721769 534,51 рублей (28 088 079,66 долларов США) полученных ООО «КОИНВЕСТ» в 2007 году, были израсходованы на следующие цели:

1. 290 000 000 рублей перечислено по договору займа ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» в соответствии с условиями кредитного договора.

2. 139 000 000 рублей перечислено ООО «Глобал Строй» по договору строительного подряда от 1.04.2007 г. в соответств

ии с условиями договора.

3. 174 264 000 рублей перечислено ООО «Глобал Строй» по различным договорам займа в нарушение условий кредитного договора.

4. 4 676 000 долларов США в нарушение условий кредитного договора было перечислено за пределы Российской Федерации, предположительно корейской фирме КОРИКО ЕНК., ЛТД, где руководителем и собственником является Шин Денг Чель.

По седьмому вопросу:

Из условий кредитного договора и соглашения о реализации проекта следует, что при строительстве гольф-клуба ООО «КОИНВЕСТ» выступало инвестором и заказчиком-застройщиком по проекту, а ООО «Глобал Строй» - подрядчиком. Среди исследуемых документов отсутствуют документы, подтверждающие наличие у заказчика и подрядчика соответствующих лицензий.

По восьмому вопросу:

ООО «Глобал Строй» получило от ООО «КОИНВЕСТ» как минимум 313 264 000 рублей.

Договора между ООО «КОИНВБСТ» и ООО «Глобал Строй» в 2007-2008 годах подписывались генеральными директорами Шин Денг Чель и Кимом Олегом Алексеевичем.

На момент заключения договоров собственниками данных организаций также были Шин Денг Чель и Ким Олег Алексеевич с долями участия в уставном капитале 90% и 10% соответственно.

По девятому вопросу:

ООО «Глобал Строй» осуществляло платежи многим организациям, как связанные со строительством гольф-клуба, так и нет.

Наиболее крупные платежи были направлены корейской фирме КОРИКО ЕНК., ЛТД, (164 366 141,05 рублей), на выдачу займов (52 812 000 рублей) и на ремонт принадлежащего ООО «Анлес» здания по адресу г. Южно-Сахалинск, пр. Мира, 57.

По десятому вопросу:

ООО «Глобал Строй» предоставило гражданину Кореи Шин ЧжонгЧол два денежных займа на общую сумму 6 610 000 рублей без указания целей их использования.

Договора от имени ООО «Глобал Строй» подписан генеральным директором Кимом О.А.

Выдача займа была экономически не выгодна ООО «Глобал Строй». Её' можно обосновать только тем, что Шин ЧжонгЧол предоставил из организации, где был руководителем, заем для ООО «Глобал Строй», а сам получил заем в организации, в которой владел 90% долей в уставном капитале.

Задолженность Шин ЧжонгЧол перед ООО «Глобал Строй» составляет 5 610 000 рублей.

По одиннадцатому вопросу:

Между ООО «КОИНВЕСТ» и Компанией КОЮСО Ens. (Республика Корея) заключен контракт № 003/3003/2007 на поставку продукции материально-технического назначения от 9 апреля 2007 года на сумму 5 000 000 долларов США. Контракт подписан в Южно-Сахалинске генеральным директором ООО «КОИНВЕСТ» Шин ЧжонгЧол и директором КОРИКО ЕНК., ЛТД MoonByongCheoI (аналогичные контракты с ООО «Глобал Строй» подписывал президент Шин Денг Чель).

Задолженность корейской фирмы КОРИКО ЕНК., ЛТД перед ООО «КОИНВЕСТ» составляет 74 979 561,14 рублей.

По двенадцатому вопросу:

Гражданин Кореи Шин Денг Чель был единственным участником или одним из участников организаций, которым перечислялись кредитные, денежные средства. При этом решений об одобрении сделок, в отношении которых имелась его заинтересованность, не принималось.

По тринадцатому вопросу:

Учитывая то, что ООО «КОИНВЕСТ» и ООО «Глобал Строй» даже не обращались за выделением земельного участка и разрешением на строительство, а значительная часть кредитных ресурсов, предназначенных для строительства, была направлена на иные цели, можно утверждать, что строительство гольф-клуба в пос. Мицулевка не было истинной целью ООО «КОИНВЕСТ» и лично гражданина Кореи Шин Денг Чель.

Истинной целью получения кредита было приобретение за счет кредитных средств ООО «КОИНВЕСТ» в личную собственность гражданина Кореи Шин Денг Чель долей организаций и передача в собственность КООКМИН БАНКА здания гостиницы и земельного участка принадлежащих ООО «ЛЭКС КО., ЛТД».

По четырнадцатому вопросу:

В случае удовлетворения арбитражным судом требований банка о взыскании заложенного имущества убытки ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» составят 49979 000 000 (сорок девять миллиардов девятьсот семьдесят девять миллионов) южнокорейских вон.

 Скачать реферат