Проведение аудиторской проверки по результатам исследования документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Глобал Строй», ООО «КОИНВЕСТ», ООО «Сахалин Дом», ООО «Анлес», ООО «ЛЭКС КО., ЛТД»

•осуществление выплат с расчетного счета Заемщика исключительно под контролем и по согласованию с Управляющим активами;

•заключение иных договоров, обеспечивающих гарантию возврата денежных средств, или документы обеспечения (ипотека, залог, поручительство) в соответствии с терминологией кредитного договора (стр. 16 кредитного договора);

•открытие в корейском банке (КООКМИН БАНК) следую

щих счетов (стр. 40 кредитного договора, п. 9.1 Открытие счетов, раздел Проектные счета):

1. расчетный счет в вонах, на который депонируются поступления от кредита;

2. резервный счет наличности в вонах, на который депонируются суммы, время от времени снимаемые с рублевого счета поступлений Управляющим активами;

3. при этом минимальная совокупная сумма остатка на расчетном счете и резервном счете наличности на любую дату не может составлять меньше 2 000 000 000 южнокорейских вон (стр. 13 кредитного договора, термин «Минимальная сумма резерва наличных денежных средств» и стр. 44 п. l1.l.d).

•открытие в российском банке долларового операционного счета, на который депонируются средства, переведенные с расчетного счета в корейском банке;

•запрещение Заемщику без письменного согласия Управляющего активами инвестировать средства, находящиеся на проектных счетах;

•производство выплат с расчетного счета в корейском банке исключительно на долларовый операционный счет в российском банке поэтапно, под контролем и по согласованию с Управляющим активами (разделы 3 и 10 кредитного договора), при этом:

1. перевод средств с расчетного счета в корейском банке на долларовый операционный счет в российском банке в размере, не превышающем суммы эквивалента в Вонах одиннадцати миллионов двадцати одной тысячи долларов США (11021000), которая используется Заемщиком для предоставления Займа ЛЭКС в соответствии с Договором Займа ЛЭКС с тем, чтобы ЛЭКС могло погасить свою существующую задолженность в той же сумме перед Сбербанком и суммы, не превышающей три миллиарда южнокорейских вон (3 000 000 000), которая используется Заемщиком для оплаты стоимости материалов, оборудования и машин для строительства Недвижимости (кроме 9Н СС), которые Управляющий активами считает необходимыми платежами, осуществляется без каких-либо условий (предварительные условия выборки, стр. 20 кредитного договора, п. 3.2);

2. все последующие выплаты совершаются только после того как,

Заемщик заключает Договор аренды земельного участка 2, надлежащим образом регистрирует свои права на земельный участок 2 в соответствующих государственных органах и представляет его

заверенную копию Кредитору в течение 2 (двух) месяцев с Даты Выборки вместе с копией выписки из реестра имущества (Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним) в отношении земельного участка 2, надлежащим образом заверенную его уполномоченным должностным лицом;

Заемщик заключает Залог прав аренды земельного участка 2 с Кредитором, надлежащим образом подает и регистрирует такой Залог прав аренды земельного участка 2 в соответствующих государственных органах и представляет заверенную копию такого акта о регистрации Кредитору в течение 3 (трех) месяцев с Даты Выборки;

ЛЭКС надлежащим образом подает и регистрирует. Залог прав аренды земельного участка 1 ЛЭКС в соответствующих государственных органах и представляет заверенную копию такого свидетельства о регистрации Кредитору в течение 1 (одного) месяца с даты выборки (пункты 10.1(a).(4), 10.1(a).(5), 3.3(b), 3.3(с) и 3.3(f) кредитного договора).

Следовательно, кредитные средства зачисляются на расчетный счет в вонах в корейском V-- банке, а дальнейшее перечисление можно сделать только на долларовый операционный счет в российском банке по распоряжению Управляющего активами при получении им отчета за фактически выполненные и согласованные объемы работ с приложением соответствующих документов.

В пункте 8.5 кредитного договора был установлен запрет на осуществление ООО «КОИНВЕСТ» иной коммерческой деятельности с использованием кредитных средств без письменного согласования с Управляющим активами.

Разделом 12 кредитного договора (пункт 12.2 Финансовая ответственность и возмещение) предусмотрена ответственность Управляющего активами по договору. Ни Управляющий активами, ни любой из его директоров, должностных лиц, работников или агентов не несет ответственности ни за какое действие или бездействие в связи с настоящим договором перед какой-либо стороной, если только такая ответственность не возникает непосредственно вследствие мошенничества, грубой небрежности-или намеренного противоправного поведения Управляющего активами или его директоров, должностных лиц, работников или агентов.

Кредитный договор имеет Приложение 6 «Ожидаемое движение денежных средств по проекту», которое предусматривает единовременное получение кредита в апреле 2007 года и его погашение в сентябре 2010 года.

Кредитный договор имеет ряд ошибок, нестыковок или неточностей, которые делают его трудным для понимания:

Так в Разделе 1. Определение терминов и толкование термин «Сумма Выплаты» (стр. 6 кредитного договора) имеет значение, приданное этому термину в Разделе 9.1 (а). Между тем в Разделе 9 в пункте 9.1 (а) указано, что «Расчетный Счет («Расчетный Счет») счет в Вонах в Корейском Банке Счетов, на который депонируются поступления от Кредита» и нет никакого упоминания о суммах выплат.

В Разделе 9. Проектные счета пункт 9.1 (b) Резервный Счет Наличности («Резервный Счет Наличности») в Вонах в Корейском Банке Счетов, на который депонируются суммы, время от времени снимаемые с Рублевого Счета Поступлений Управляющим Активами согласно Разделу 10.3(b). Между тем в Разделе 10.3(b) сказано, что «Сумма Взноса Гостиничных Поступлений, депонированная ЛЭКС, и любой Приток наличности от

эксплуатации Гостиничного Крыла, депонированный ЛЭКС (в качестве оператора Гостиничного Крыла) в каждую Дату Выплаты, используются (i) во-первых, для погашения Займа ЛЭКС и оплаты любых процентов, вознаграждений, расходов или издержек, причитающихся Заемщику со стороны ЛЭКС в отношении Займа ЛЭКС, и (Н) после полного погашения таких обязательств для погашения Займа ЛЭКС либо для выплаты любой Суммы Договора Строительного Подряда и любых расходов, вознаграждений или издержек, связанных с эксплуатацией и обслуживанием Недвижимости по выбору Заемщика на любой данный момент и при условии утверждения Управляющим Активами; а также». В данном разделе полностью отсутствуют условия по которым Управляющий Активами время от времени снимает с Рублевого Счета Поступлений денежные средства для зачисления на Резервный Счет Наличности.

Условиями кредитного договора предусматривались обеспечительные меры. В соответствии с кредитным договором должны были быть заключены:

• Договор залога счетов в отношении открытых в корейском банке Расчетного счета и Резервного счета наличности между Заемщиком и Кредитором;

• Договор залога прав аренды земельного участка 1 Заемщика между Заемщиком и Кредитором;

 Скачать реферат