Проведение аудиторской проверки по результатам исследования документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Глобал Строй», ООО «КОИНВЕСТ», ООО «Сахалин Дом», ООО «Анлес», ООО «ЛЭКС КО., ЛТД»

• Договор залога прав по договорам страхования Заемщика между Заемщиком и Кредитором;

• Договор о сотрудничестве, заключенный между Заемщиком, ООО «ЛЭКС КО.ЛТД», Кредитором, Управляющим активами, Шин Чжон Чоль, Олегом Кимом, Ан Хва Дя и ООО «Глобал Строй»;

• Договор строительного подряда, заключенный между Заемщиком и ООО «Глобал Строй»;

• Договора залога долей, заключаемые Шин Чжон

Чоль (доли в ООО «КОИНВЕСТ» и ООО «ЛЭКС КО., ЛТД»), Олегом Кимом (доля в ООО «КОИНВЕСТ») и Ан ХваДя (доля в ООО «ЛЭКС КО., ЛТД») с Кредитором;

• Договор ипотеки гостиницы и земли под гостиницей между ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» и Кредитором;

• Договор поручительства ЛЭКС между 000 «ЛЭКС КО., ЛТД» и Кредитором;

• Договор залога прав аренды земельного участка 1 ЛЭКС между 000 «ЛЭКС КО., ЛТД» и Кредитором;

• Договор залога прав по договорам страхования ЛЭКС между «ЛЭКС КО., ЛТД» и Кредитором;

• Договор ипотеки прав аренды земельного участка 2 между Заемщиком и Кредитором.

Для проведения экспертизы совместно с кредитным договором были предоставлены следующие договоры и соглашения:

1. Соглашение о реализации проекта (по тексту соглашения) по строительству Комплекса Сахалин Грин Хил и отдельного здания отеля, которое было заключено 4 апреля 2007 г. между ООО «Коинвест» (Заемщик или Исполнитель), Акционерное общество Банк Кунмин (Кредитор с позиции трастовой компании согласно Положений по управлению имуществом косвенных инвестиций), ООО «Глобал Строй» (Подрядчик), ООО «Лаке Ко., ЛТД» («Лаке»), Шин Чжон Чоль (Сопоручители), Шин Чжон Чоль, Ким Олег Алексеевич, Ан Хва Чжа (Долевые залогодатели), КансусЭссетМэнэджментКо., Лтд (Компания по управлению имуществом).

Соглашение о реализации проекта содержит описание проекта, определяет сферу деятельности и функции участников проекта, дублирует многие положения кредитного договора, заключенного между ООО «КОИНВЕСТ», КООКМИН БАНК и КОНСУС АССЕТ МЕНЕДЖМЕНТ КО., ЛТД.

Статьей 5 Соглашения предусмотрено, что Кредитор в целях реализации настоящего проекта предоставляет Заемщику кредит на сумму 40 миллиардов корейских вон. Заемщик использует полученный кредит только на расходы для строительства поля для гольфа 18Н, Гольф Виллидж и отдельного корпуса отеля, а также для других расходов по настоящему проекту и не может использовать их в целях, связанных с полем для гольфа 9Н.

Статьей 35 Соглашения предусмотрено, что Заемщик обязан дополнительно к кредитным средствам внести собственный капитал в размете 4 миллиардов корейских вон (сумма увеличения капитала, займы у акционеров и 3-х лиц) на завершение строительных работ 9Н СС до конца октября 2007 г.

Статья 8 Соглашения оговаривает предварительные и последующие условия, которые должен выполнить Заемщик, чтобы получить следующий транш по кредиту. В соответствии с соглашением о реализации проекта «Комплекс Сахалин Грин Хилл» (ст. 8 ч. 1) снятие суммы кредита было возможно только при выполнении следующих условий:

• наличие контракта на строительные работы по данному проекту, на условиях, удовлетворяющих Компанию по управлению имуществом;

• предоставление в Компанию по управлению имуществом документов с описанием строительных работ отдельно по каждому сооружению по данному проекту;

• выполнение процедур по получению разрешений и лицензий для реализации настоящего проекта, которые Компания по управлению имуществом признает необходимыми на момент приближения даты снятия суммы кредита.

В соответствии со ст. 8 ч. 2 Соглашения о реализации проекта «Комплекс Сахалин Грин Хилл» Заемщик .после снятия суммы кредита должен был выполнить следующие обязательные условия:

• в течение 2-х месяцев со дня снятия суммы кредита получить право владения на земельные участки под строительство поля для Гольфа и Гольф Виллидж на имя Заемщика, условия которого должны устраивать Компанию по управлению имуществом;

• в течение 3-х месяцев со дня снятия суммы кредита завершить получение окончательных разрешений и лицензий на строительство полей для гольфа;

• в течение 2-х месяцев со дня снятия суммы кредита начать строительство поля для гольфа 18Н.

А статья 9 предусматривает получение Заемщиком соответствующих разрешений и лицензий, необходимых для реализации проекта.

Глава 8 Соглашения оговаривает порядок взаимодействия Заемщика и Подрядчика (ООО «Глобал Строй»).

2. Договор ипотеки Гостиницы, заключенный в Южно-Сахалинске 4 апреля 2007 г. между ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» в качестве Залогодателя и КООКМИН БАНКОМ в качестве Залогодержателя.

В соответствии с договором ипотеки Залогодатель передает Залогодержателю в залог в обеспечение кредита, получаемого ООО «Коинвест» у Залогодержателя в сумме, не превышающей 40 миллиардов корейских вон, следующие имущество:

• нежилое здание гостиницы, общей площадью 14 958,9. кв. метров, находящееся по адресу г. Южно-Сахалинск, улица Детская, 4 (к договору приложены все соответствующие документы на право собственности);

• земельный участок под гостиницей общей площадью 8660 кв. метров, находящийся по адресу г. Южно-Сахалинск, Северная сторона, улица Детская, восточнее Гимназии № 3 (к договору приложены все соответствующие документы на право собственности).

Стоимость заложенного имущества стороны оценили в 49 479 000 000 (сорок девять миллиардов четыреста семьдесят девять миллионов) южнокорейских вон, при этом сумма обеспеченных обязательств составила 52 000 000 000 (пятьдесят два миллиарда) южнокорейских вон.

3. Договор ипотеки Прав Аренды ЛЭКС на Земельный Участок 1, заключенный в Южно-Сахалинске 4 апреля 2007 г. между ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» в качестве Залогодателя и КООКМИН БАНКОМ в качестве Залогодержателя.

В соответствии с договором ипотеки Залогодатель передает Залогодержателю в залог в обеспечение кредита, получаемого ООО «Коинвест» у Залогодержателя, в сумме, не превышающей 40 миллиардов южнокорейских вон, договор аренды земельного участка с Департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска, расположенного по адресу г. Южно-Сахалинск, Северная сторона улицы Детская, севернее строящегося здания гостиницы (к договору приложены все соответствующие документы на право аренды).

Стоимость заложенного имущества стороны оценили в 500 000 000 (пятьсот миллионов) южнокорейских вон, при этом сумма обеспеченных обязательств составила 52 000 000 000 (пятьдесят два миллиарда) южнокорейских вон.

4. Среди предоставленных для исследования документов, за исключением перечисленных выше, отсутствуют договора или соглашения на русском языке, свидетельствующие о дополнительных обеспечительных мерах предоставления кредита. Однако есть документы на корейском и английском языках, которые мы не исследуем.

В Документе, имеющем переплет светлого цвета с надписью на обложке LoanAgreement, отражающем положения по заключению кредитного договора, договора ипотеки между КУКМИН БАНК, ООО «Коинвест», ООО «Глобал Строй», ООО «ЛЭКС КО., ЛТД» на 319 листах, имеется доверенность № 1 от 4 апреля 2007 года, выданная гражданином Кореи Шин ЧжонгЧол (Доверитель) (паспорт серия SM № 0200355, выданный 29 августа 2006 года Министерством Иностранных Дел и Торговли Республики Корея, проживающим по адресу: Корея, Кюнгсангбук-До, Юисинг-Гун, Бонг-Янг Меон, Куми-Донг, 726) КУКМИН БАНКУ (Представитель) в соответствии с Договором залога долевого участия между Доверителем и Представителем от 4 апреля 2007 года. Согласно договору в залог передается 50% долевого участия в уставном капитале ООО «ЛЭКС КО., ЛТД». Доверенность заверена нотариусом города Южно-Сахалинска Березовской Любовью Анатольевной.

 Скачать реферат